Безакцептное списание денежных средств со счета банком

Основы защиты прав потребителей

Финансовые услуги

Размещен: 18.11.2020 г.

Могут ли банки списывать деньги со счета клиента без его согласия? (безакцептное списание)

Акцепт означает, что плательщик признает платежное требование кредитора правильными и подлежащими оплате и поручает банку списать сумму платежного требования со своего счета. По общему правилу денежные средства со счета своего клиента банка вправе списывать только при наличии его согласия — акцепта.

Однако в настоящее время наибольшую остроту приобрела проблема определения механизма правомерности осуществления безакцептного списания денежных средств.

Однако из этого правила есть исключение, которое позволяет банку списывать деньги со счета своего клиента и без его согласия, то есть в безакцептном порядке.

Списание денежных средств, находящихся на счете, без распоряжения клиента допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом (п. 2 ст. 854 Гражданского кодекса РФ).

Необходимо отметить, что право на безакцептное списание денег банку выгодно установить для оперативного получения причитающихся ему денег в счет погашения долгов клиента, учитывая, что поступающие на счет клиента деньги фактически находятся в прямом ведении банка, который располагает всей полнотой информации о них.

В целом безакцептный порядок может быть включен в договор банковского счета, в дополнительное соглашение к нему или отдельное соглашение между банком и клиентом и кредитором последнего. Согласование с клиентом безакцептного порядка списания денег с его счета дает банку право не запрашивать согласие клиента, поскольку оно уже считается полученным. Списание денег производится на основании составляемого банком банковского ордера ( п. 9.3 Положения ЦБ РФ от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» (далее — Положение №383-П)).

Но в данном случае необходимо отметить, что потребители являются экономически более слабой стороной договора банковского счета и пользуются в связи с этим повышенной защитой со стороны государства. Любые ограничения прав потребителей могут быть истолкованы как ущемляющие их права и являющиеся вследствие этого недействительными на основании ст. 16 Закона от 07.02.1992 N 2300-1 «О защите прав потребителей», поскольку их положение не может быть ухудшено по сравнению с тем, как оно определено действующим законодательством РФ.

Так, например, включение в кредитный договор условия о заранее данном акцепте на списание денежных средств со счетов заемщика, без указания конкретных счетов, с которых такое списание возможно банком осуществить, является условием, ущемляющим права потребителя. В кредитном договоре с заемщиком-потребителем банк не вправе предусмотреть условие о заранее данном акцепте на списание любых денежных сумм (основной долг, проценты, неустойка, убытки и др.) с любых счетов заемщика, открытых в этом банке, поскольку закон такой возможности не предусматривает. Требования о взыскании неустойки и убытков вообще являются небесспорными, в их удовлетворении может быть отказано полностью или частично, поэтому на них в принципе не может быть распространен безакцептный порядок. Помимо признания недействительным положения договора о безакцептном порядке списания денег со счетов потребителя и лишения его юридической силы банк также может быть привлечен к административной ответственности за факт его включения в договор по ч. 2 ст. 14.8 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Таким образом, безакцептный порядок в отношениях с потребителями может быть установлен банком с четким указанием счетов, с которых будет производиться списание. Банк не вправе в безакцептном порядке списывать с любых счетов своих заемщиков — потребителей причитающиеся ему денежные средства, поскольку он не вправе распоряжаться ими без его согласия, заранее данный акцепт возможен только в отношении строго определенных банковских счетов, которые прямо указаны в условиях безакцептного списания, доведенных до сведения заемщика и принятых им путем подписания соответствующих документов (договора, дополнительного соглашения, заявления на присоединение к общим условиям банковского обслуживания). Формулировка «списание с любых банковских счетов заемщика, в том числе тех, которые будут открыты ему в будущем» не соответствует закону и критериям заранее данного акцепта.

Это связано с тем, что распоряжение клиента как основание для списания денежных средств должно носить конкретный характер и содержать его четкое волеизъявление о необходимости перечисления определенной суммы определенному получателю. Заранее данный акцепт имеет характер распоряжения клиента в том случае, когда четко ясно, какая сумма, кому и с какого счета (каких счетов) подлежит перечислению, поскольку данное право является правом клиента и может быть осуществлено им по своей воле и в своем интересе.

Помимо этого, банк также не вправе в безакцептном порядке списывать денежные средства со счета клиента по долгам его супруга (созданной им компании), если клиент не давал никаких поручительств в пользу банка и нет доказательств того, что указанный долг может быть отнесен к общим обязательствам супругов в соответствии с Семейным кодексом РФ. Однако банк вправе предусмотреть это условие в договоре банковского счета клиента, что даст ему право в безакцептном порядке списывать со счетов клиента денежные средства ( ст. 421 ГК РФ).

Можно выделить случаи, когда в соответствии с законом банк должен списывать денежные средства со счета своего клиента в безакцептном (бесспорном) порядке без получения соответствующего согласия:

на основании исполнительного до­кумен­та или постановления судебного пристава — исполнителя без представления в банк или иную кредитную организацию взыскателем или судебным приставом — исполнителем расчетных до­кумен­тов (п. 2 ст. 70 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве»);

по требованию налоговых органов (п. 1 ст. 46 Налогового кодекса РФ);

взыскание таможенных платежей и сборов (ст. 153 Федерального закона от 27.11.2010 № 311-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации»);

списание денег со счета лизингополучателя по требованию лизингодателя при просрочке лизинговых платежей по договору лизинга (п. 1 ст. 13 Федерального закона от 29.10.98 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» (далее — Закон о лизинге));

взыскание недоимки по страховым взносам, а также пеней и штрафов (ст. 19 Федерального закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования») и др.

Самым распространенным случаем безакцептного списания денег со счета клиента является списание на основании исполнительного листа или иного исполнительного до­кумен­та, который для банка является обязательным (судебный приказ, нотариально удостоверенные соглашения об уплате алиментов или их нотариально удостоверенные копии, удостоверения, выдаваемые комиссия­ми по трудовым спорам, и другие до­кумен­ты, указанные в п. 1 ст. 12 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве»).

В случаях необоснованного списания банком со счета клиента денежных средств банк обязан уплатить на эту сумму проценты в порядке и в размере, предусмотренных статьей 395 ГК РФ (ст.856 ГК РФ).

Узнать, на каких основаниях были списаны средства со счета, гражданин может, обратившись в банк с соответствующим заявлением. Банки обязаны предоставлять эту информацию в силу положений Федерального закона РФ от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности».

Новости

Ответ: Безакцептно (без распоряжения клиента) денежные средства со счета клиента могут быть списаны банком в следующих случаях:

• по решению суда;
• в случаях, прямо оговоренных в отдельных законодательных актах;
• в случаях, когда такое право банка предусмотрено договором между банком и клиентом.

Обоснование: В соответствии со ст. 854 ГК РФ без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.

Исполнение решений суда производится в соответствии с требованиями Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ «Об исполнительном производстве», где ч. 2 ст. 70 предусмотрено, что перечисление денежных средств со счетов должника производится на основании исполнительного документа или постановления судебного пристава-исполнителя без представления в банк или иную кредитную организацию взыскателем или судебным приставом-исполнителем расчетных документов. Виды исполнительных документов, которые могут быть предъявлены в банк для списания денежных средств без распоряжения клиента, перечислены в ст. 12 данного Закона. Таким образом, одним из случаев, когда допускается безакцептное списание денежных средств банком, является исполнительный документ, подтверждающий наличие судебного решения и предъявленный в банк, где обслуживается должник.

Случаи списания денежных средств без распоряжения клиента предусмотрены рядом федеральных законов, например:

1) ст. 153 Федерального закона от 27.11.2010 N 311-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации» — при неисполнении требования об уплате таможенных платежей в установленные сроки таможенный орган принимает решение о взыскании денежных средств со счетов плательщика в банках в бесспорном порядке;

2) ст. 13 Федерального закона от 29.10.1998 N 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» — в случае неперечисления лизингополучателем лизинговых платежей более двух раз подряд по истечении установленного договором лизинга срока платежа их списание со счета лизингополучателя осуществляется, за исключением случая, установленного п. 4 ст. 9.1 данного Закона, в бесспорном порядке путем направления лизингодателем в банк или иную кредитную организацию, в которых открыт счет лизингополучателя, распоряжения на списание с его счета денежных средств в пределах сумм просроченных лизинговых платежей;

3) ст. 46 НК РФ — в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок обязанность по уплате налога исполняется в принудительном порядке путем обращения взыскания на денежные средства на счетах налогоплательщика (налогового агента) — организации или индивидуального предпринимателя в банках и его электронные денежные средства, за исключением средств на специальных избирательных счетах, специальных счетах фондов референдума. Поручение налогового органа подлежит безусловному исполнению банком в очередности, установленной гражданским законодательством Российской Федерации;

4) п. 3 ст. 630 ГК РФ — на основе исполнительной надписи нотариуса может быть произведено списание денежных средств в счет погашения задолженности по арендной плате по договору проката.

В силу прямого указания закона списать денежные средства банком без распоряжения клиента возможно не со всех счетов. Так, например, нельзя производить списание с залогового счета (ч. 2 ст. 358.14 ГК РФ).

Договором между банком и клиентом может быть предусмотрено наличие заранее данного акцепта плательщика на списание денежных средств в пользу банка.

В соответствии с п. 9.3 Положения о правилах осуществления перевода денежных средств (утверждены Банком России 19.06.2012 N 383-П), если получателем средств является банк, списание денежных средств с банковского счета клиента-плательщика при наличии заранее данного акцепта плательщика может осуществляться банком в соответствии с договором банковского счета на основании составляемого банком банковского ордера.

Механизм акцепта плательщика раскрывается в п. 3 ст. 6 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ «О национальной платежной системе», где указано, что акцепт плательщика может быть дан до поступления требования получателя средств (заранее данный акцепт плательщика) или после его поступления обслуживающему плательщика оператору по переводу денежных средств. Ответ на запрос Ассоциации российских банков Банк России дал в Письме от 25.02.2016 N 31-2-11/1835, где указал, что заранее данный акцепт в соответствии со ст. 6 Федерального закона «О национальной платежной системе» представляет собой одностороннее волеизъявление, выражающее согласие плательщика на списание денежных средств с его банковского счета.

По форме акцепт плательщика может быть дан в договоре между обслуживающим плательщика оператором по переводу денежных средств и плательщиком либо в виде отдельного документа или сообщения. Заранее данный акцепт в виде отдельного документа — сообщения клиента — может быть в любой момент отозван клиентом (Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 05.10.2009 по делу N А78-1319/09; Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 25.12.2015 N 09АП-51563/2015 по делу N А40-118491/15). В двустороннем соглашении об установлении безакцептного порядка списания денежных средств можно предусмотреть условие о сроке действия порядка списания, а также прописать, что условие о безакцептном списании не может быть в одностороннем порядке изменено клиентом — владельцем счета.

Н.В. Гурьянова
Консультационно-аналитический центр
по бухгалтерскому учету
и налогообложению

Безакцептное списание средств: споры продолжаются

Безналичные расчеты являются кровеносными сосудами любой экономики . вот почему возможные противоречия и недостатки в их правовом регулировании особенно негативно сказываются в текущей хозяйственной деятельности большинства организаций и физических лиц.

Между тем, до недавнего времени безналичные расчеты на территории Российской Федерации регулировались нормативным актом (Положением), который был принят Центральным банком РФ еще в 1992 году (письмо ЦБ РФ от 9 июля 1992 г. ? 14), что, несомненно, уже не отвечало новейшей правовой системе РФ и усложнившейся схеме безналичных расчетов.

В связи с этим, стоит только приветствовать разработку Центральным Банком РФ нового Положения о безналичных расчетах, которое в настоящее время действует вместо существенно устаревшего старого Положения.

Новое Положение Центрального банка РФ «О безналичных расчетах в Российской Федерации»» от 12 апреля 2001 года ? 2-П действует на территории Российской Федерации с 4 мая 2001 года.

Указанное Положение во многом устранило недоработки, которые были присущи предыдущему акту и, в целом, соответствует нормам действующего законодательства. Однако, к сожалению, и новое Положение о безналичных расчетах вызывает у специалистов ряд обоснованных вопросов.

Хотелось бы в этой связи остановиться на весьма актуальной и неоднозначной проблеме как для организаций, так и для физических лиц: — необходимо ли вместе с исполнительным листом оформлять инкассовое поручение на безакцептное списание денежных средств со счет должника и направлять это поручение вместе с исполнительными документами в банк, где находится его счет?

Этот вопрос имеет весьма длительную и интересную историю.

Так, в пунктах 283, 285, 286 «Правил безналичных расчетов в народном хозяйстве» N 2, утвержденных Государственным Банком СССР 30 сентября 1987 г., устанавливалось, что при взыскании средств на основании исполнительных и приравненных к ним документов взыскатели представляют в банк инкассовое поручение (типовая форма — 0401001) со ссылкой на дату и номер исполнительного или приравненного к нему документа. Поручения, основанные на приказах арбитража, решениях суда или исполнительных надписях, учиненных нотариусами, предъявляются при соответствующих подлинных исполнительных документах или их дубликатах. В исполнительных документах должно содержаться полное и точное наименование взыскателя и плательщика, размер взыскиваемой суммы, а также указано, с какого счета плательщика подлежит списанию взыскиваемая сумма (при этом решение (копия решения) арбитража либо суда не заменяло собой приказа арбитража или исполнительного листа).

Таким образом, ранее действовавшее Положение обязывало взыскателей (как юридических, так и физических лиц) оформлять вместе с исполнительным листом или иным исполнительным документом также еще и инкассовое поручение. В противном случае исполнительные листы возвращались банками взыскателям (или судебным приставам) без исполнения.

Между тем, 21 июля 1997 г. был подписан Федеральный закон «Об исполнительном производстве» N 119-ФЗ, который внес существенные коррективы в создавшуюся ситуацию.

Так, в ст. 6 указанного Закона определено, что исполнительный документ, в котором содержатся требования судебных актов и актов других органов о взыскании денежных средств, может быть направлен взыскателем непосредственно в банк или иную кредитную организацию, если взыскатель располагает сведениями об имеющихся там счетах должника и о наличии на них денежных средств, либо судебному приставу — исполнителю, если такими сведениями он не располагает, для исполнения в порядке, предусмотренном Федеральным законом РФ «Об исполнительном производстве».

При этом Банк или иная кредитная организация, осуществляющие обслуживание счетов должника, в трехдневный срок со дня получения исполнительного документа от взыскателя или судебного пристава-исполнителя исполняют содержащиеся в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств либо делают отметку о полном или частичном неисполнении указанных требований в связи с отсутствием на счетах должника денежных средств, достаточных для удовлетворения требований взыскателя.

Особо отметим, что Закон не устанавливает каких-либо дополнительных требований к взыскателю в части представления других (помимо исполнительного листа) документов. Согласно Закону единственным и достаточным документом — основанием для списания средств со счета должника является исполнительный лист.

Таким образом, с момента вступления в силу Закона «Об исполнительном производстве» (с 6 ноября 1997 года) возложение на взыскателя обязанности представлять в банк вместе с исполнительным листом также и инкассового поручения не может быть признано правильным (законным), поскольку такой нормы в Федеральном законе «Об исполнительном производстве» не содержится.

Между тем, банки и после вступления в силу указанного Закона продолжали требовать от взыскателей оформления инкассовых поручений. И если для организаций данное требование еще можно было как-то понять, хотя и они весьма часто сталкивались с трудностями в правильном оформлении инкассовых поручений, то для физических лиц подобное требование Положения стало настоящим бедствием. Действительно, граждане, никогда не имевшие дело с банковскими документами, вне сомнения, испытывали серьезные трудности при заполнении данных поручений. Между тем, общеизвестно, что при взыскании денежных средств зачастую дорога каждая минута, поскольку недобросовестные должники любым путем пытаются скрыть имеющиеся в их распоряжении ликвидные активы (и в первую очередь денежные средства). Таким образом, на практике вышеуказанные нормы Положения о безналичных расчетах фактически играли им на руку.

Не удивительно поэтому, что в конечном итоге указанный спор был передан на разрешение Верховного суда РФ, который признал недействительным пункты 283,285 и 286 Положения, обязывающие оформлять дополнительно к исполнительному листу также и инкассовые поручения. В своем Решении от 21 мая 1999 года ? ГКПИ 99-364 Верховный суд РФ прямо указал, что «оспариваемые заявителем пункты 283, 285, 286 Правил не соответствуют ст. 6 Федерального закона «Об исполнительном производстве», поскольку неправомерно возлагают на взыскателей обязанность по представлению в банк документов, не предусмотренных законом, а также ограничивают права взыскателей по направлению исполнительных документов о взыскании денежных средств для исполнения непосредственно в банк, минуя судебного исполнителя».

Интересно отметить в этой связи, что в судебном заседании и сами представители Центрального банка РФ косвенно признали незаконность вышеуказанных пунктов Положения, поскольку заявили, что в настоящее время разрабатывается новый правовой акт, с принятием которого оспариваемые положения Правил утратят силу.

В итоге, казалось бы, проблема исчерпана и с 6 ноября 1997 года (день вступления в силу ФЗ «Об исполнительном производстве) банки больше не вправе требовать от взыскателей оформления инкассового поручения.

Тем более удивительно, что анализируя нормы уже нового Положения о безналичных расчетах, изданного Центральным Банком в 2001 году и вступившим в силу в мае 2001 года, мы опять находим в нем требование об обязательном оформлении инкассового поручения при направлении в банк исполнительного листа на взыскание денежных средств с должника.

Так, в пунктах 12.1,12.2 и 12.3 нового Положения установлено, что инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке. При этом определено, что инкассовые поручения применяются, в том числе, и для взыскания по исполнительным документам. Взыскание же денежных средств в пользу взыскателя — физического лица по предъявленному им исполнительному документу непосредственно в банк, обслуживающий должника, устанавливается отдельным нормативным актом Банка России (последнее правило установлено в Разделе «Общая часть» Положения).

Также особо подчеркивается (п. 12.5), что при взыскании денежных средств на основании исполнительных документов инкассовое поручение должно обязательно содержать ссылку на дату выдачи исполнительного документа, его номер, номер дела, по которому принято решение, подлежащее принудительному исполнению, а также наименование органа, вынесшего такое решение. В случае взыскания исполнительского сбора судебным приставом — исполнителем, инкассовое поручение должно содержать указание на взыскание исполнительского сбора, а также ссылку на дату и номер исполнительного документа судебного пристава — исполнителя.

С сожалением приходится констатировать, что указанное опять в итоге приведет (и уже приводит) на практике к конфликту.

С одной стороны, банки, руководствуясь Положением (т.е. нормативным актом, принятым органом, непосредственно осуществляющим надзор за их деятельностью), будут вновь требовать от взыскателей предъявления исполнительного листа вместе с инкассовым поручением. С другой же стороны, судебные приставы, а также взыскатели (в первую очередь это касается юридических лиц), ссылаясь на законодательство об исполнительном производстве, станут игнорировать требования Центрального банка и будут направлять в банки и другие кредитные организации только исполнительные документы без оформления каких-либо расчетных документов (в нашем случае . инкассовых поручений).

Кроме того непонятно, почему Центральный Банк решил вдруг установить (и впервые) разный механизм безакцептного списания средств со счета должника в зависимости от того, кто является взыскателем . юридическое или физическое лицо. Между тем, до тех пор пока нет специального нормативного акта, регулирующего порядок исполнения кредитными организациями исполнительных документов, исходящих от физических лиц, последние фактически также вынуждены оформлять дополнительно к исполнительным документам еще и инкассовые поручения.

Остается лишь сожалеть, что вновь издаваемые нормативные акты Центрального Банка РФ не учитывают в полном объеме нормы действующего Закона об исполнительном производстве и практику Верховного суда РФ.

В заключение хочется еще раз отметить: требование о направлении вместе с исполнительными документами также и инкассового поручения является незаконным. В случае же, если банк отказывается исполнять надлежаще оформленный исполнительный лист, взыскатель вправе обратиться в суд, который, вне всякого сомнения, вынесет решение в его пользу.

Максим Смирнов, юрист пресс-службы компании «Гарант»

Максим Смирнов, юрист пресс-службы компании «Гарант»

Право, теория и понятие права

Безакцептное и бесспорное списание денежных средств с банковских счетов

Действующее российское законодательство предоставляет не­которым органам право давать непосредственно кредитной ор­ганизации распоряжения о бесспорном списании средств со счетов организаций без предварительной санкции судебных органов, а равно независимо от согласия должника. Однако
списание в бесспорном порядке не лишает должника права ос­порить его правильность.
Бесспорное списание денежных средств с банковских счетов по
распоряжениям третьих лиц следует различать от безакцептного списания.
При безакцептном списании на основании договора, заключен­
ного клиентом банка с контрагентом (например, договора по­
ставки), указанному контрагенту по мере выполнения условий
сделки разрешается требовать у кредитной организации, в ко­
торой открыт счет приобретателя товаров, работ или услуг,
списания в свою пользу причитающейся по договору суммы
денежных средств. При этом, например, при поэтапной оплате
приобретаемого, кредитной организации нет необходимости по
каждому обращению о безакцептном списании обращаться за
разрешением (акцептом) на такое списание к владельцу счета.
Бесспорное списание денежных средств с банковских счетов
имеет следующие основные отличия от безакцептного:
бесспорное списание основывается не на условиях договора, а вытекает из положений закона;
правом на безакцентное списание обладает не контрагент по гражданско-правовой сделке, а государственный орган;
право на бесспорное списание вытекает из властных (админи­стративных, налоговых) правоотношений, а не гражданских и иных, основанных на равенстве сторон;
бесспорное списание основано на презумпции обоснованности претензий, не требующих по своему характеру предваритель­ной санкции суда или арбитражного суда и в большинстве случаев не вызывающих возражений со стороны должника;
случаи возможности бесспорного списания средств с банков­ских счетов исчерпывающим образом определены законода­тельством.

2. В соответствии с налоговым законодательством Российской Федерации правом бесспорного списания денежных средств с банковских счетов кредитных организаций в рамках своих полномочий наделены налоговые органы (федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов, и его территориальные органы).
В случаях, прямо предусмотренных НК РФ, полномочиями на­логовых органов обладают:
таможенные органы (федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области тамо­женного дела, подчиненные ему таможенные органы РФ);
органы государственных внебюджетных фондов;
государственные органы исполнительной власти и исполни­тельные органы местного самоуправления, другие уполномо­ченные ими органы и должностные лица, осуществляющие в установленном порядке помимо налоговых и таможенных орга­нов прием и взимание налогов и (или) сборов, а также контроль за их уплатой налогоплательщиками и плательщиками сборов. По общему правилу в бесспорном порядке производится взы­скание налога с организации. По распоряжениям налоговых ор­ганов взыскание производится с расчетного (текущего) счета предприятия, а в случае отсутствия средств на этих счетах с валютного счета. Исключение — взыскание налога с организации не может быть произведено в бесспорном порядке, если обязанность по упла­те налога основана на изменении налоговым органом:
юридической квалификации сделок, заключенных налогопла­тельщиком с третьими лицами или
юридической квалификации статуса и характера деятельности налогоплательщика. С учетом ч. 1 ст. 35 Конституции РФ и правовой позиции Конституционного Суда РФ о том, что «никто не может быть лишен своего имущества иначе как по решению суда», взыска­ние неуплаченного налога с физического лица производится только в судебном порядке.

3. Таможенные органы РФ имеют право осуществлять бесспорное списание задолженности плательщиков экспортной и импорт­ной пошлины как в рублях, так и в иностранной валюте. Федеральная таможенная служба является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим следующие функции:
по контролю и надзору в области таможенного дела;
агента валютного контроля;
специальные функции по борьбе с контрабандой, иными пре­ступлениями и административными правонарушениями. Федеральная таможенная служба находится в ведении Мини­стерства экономического развития и торговли РФ и осуществ­

ляет свою деятельность непосредственно, через таможенные органы и представительства Службы за рубежом. К основным функциям таможенных органов РФ относятся:
взимание таможенных пошлин, налогов, антидемпинговых, специальных и компенсационных пошлин, таможенных сбо­ров, контроль за правильностью исчисления и своевременно­стью их уплаты;
таможенное оформление и таможенный контроль;
борьба с нарушениями таможенных правил

Банк не вправе без распоряжения клиента списывать деньги со счета

Носикова Елена

Безакцептное списание это списание денежных средств со счета без распоряжения его владельца. Условием безакцептного списания является ситуация, к примеру, если получателем средств является банк, списание денежных средств с банковского счета клиента-плательщика при наличии заранее данного акцепта плательщика может осуществляться банком в соответствии с договором банковского счета на основании составляемого банком банковского ордера (п. 9.3 Положения Банка России от 19.06.2012 № 383-П). Следовательно без распоряжения клиента списывать деньги со счета его владельца банк вправе только в том случае, если клиентом заранее был дан банку акцепт.

В данном случае акцептом является признание плательщиком платежного требования кредитора, считает его правильным и подлежащим оплате и в силу этого поручает кредитору списать требуемую сумму со своего счета. Только в этом случае банк вправе произвести списание денежных средств со счета клиента.

Возможность списания без ранее данного акцепта (безакцептное списание) предусматривается как законом, так и договором, заключенным между сторонами, а также в силу принятого судебного акта.

Примеры оснований безакцептного списания в силу закона и решения суда

• не перечисление лизингополучателем лизинговых платежей более двух раз подряд по истечении установленного договором лизинга срока платежа их списание со счета лизингополучателя осуществляется, за исключением случая, установленного пунктом 4 статьи 9.1 настоящего Федерального закона, в бесспорном порядке путем направления лизингодателем в банк или иную кредитную организацию, в которых открыт счет лизингополучателя, распоряжения на списание с его счета денежных средств в пределах сумм просроченных лизинговых платежей. Бесспорное списание денежных средств не лишает лизингополучателя права на обращение в суд (ст. 13 Федерального закона от 29.10.1998 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)»;
• в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок обязанность по уплате налога исполняется в принудительном порядке путем обращения взыскания на денежные средства (драгоценные металлы) на счетах налогоплательщика (налогового агента) – организации или индивидуального предпринимателя в банках и его электронные денежные средства, за исключением средств на специальных избирательных счетах, специальных счетах фондов референдума (ст. 46 НК РФ);
• принудительное исполнение решения суда регламентируется Федеральным законом «Об исполнительном производстве» от 02.10.2007 № 229-ФЗ. В частности, пунктом 5 статьи 70 Закона установлено, что банк или иная кредитная организация, осуществляющие обслуживание счетов должника, незамедлительно исполняет содержащиеся в исполнительном документе или постановлении судебного пристава-исполнителя требования о взыскании денежных средств.

Списание банком денежных средств со счета без распоряжения клиента в силу договора

Возможность без распоряжения клиента списывать деньги со счета (безакцептное списание) банком может быть включена в условия кредитного договора или дополнительное соглашение к нему.

Вне всякого сомнения, что потребитель банковских услуг является более слабой стороной во взаимоотношениях с банками. В силу того, что кредитный договор по своей сути является договором присоединения, потребители лишены возможности внести в его условия изменения и отказаться от безакцептного списания денежных средств со банковского счета.

Кредитор в свою очередь, пользуясь этим условием, при образовании задолженности производит безакцептное списание денежных средств со счета. При этом не важно, поступает на этот счет заработная плата или социальные выплаты. Клиент банка дал согласие на эти действия, подписав договор и согласившись на его условия.

Правомерность действий банка при наличии согласия клиента на безакцептное списание неоднократно подтверждена высшей судебной инстанцией.

Так, Судебная коллегия по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации в своем определении от 11 октября 2016 года по делу № 59-КП6-13 указала, что клиент банка при подписании договора кредитования выразил прямое согласие на списание с расчетного счета денежных средств в счет исполнения кредитных обязательств.

Moscow, Russia – March 08, 2017. Верховный суд РФ

И договора кредитования следует, что клиент заранее дал акцепт на исполнение требований Банка (в том числе платежных требований) – на списание любых сумм задолженностей (суммы кредита, начисленных процентов и неустойки (пени) в сумме, соответствующей требованию Банка, со счетов в Банке, открытых в дополнительных и операционных офисах, а также в филиалах Банка в регионах, отличных от региона предоставления кредита, в случае реализации Банком права при недостаточности средств для полного погашения задолженности списать денежные средства в имеющемся объеме с целью частичного исполнения указанных обязательств.

Другой пункт договора также содержит заранее данный клиентом акцепт на списание денежных средств с его счетов, открытых в банке-кредиторе, до полного исполнения обязательств.

При таких обстоятельствах суды Верховный суд согласился с выводами нижестоящих судебных инстанций о том, что списание со счета клиента денежных средств производилось на основании данного им заранее акцепта на перечисление денег в погашение задолженности по кредитному договору.

Доказательства того, что клиент предпринимал меры по отзыву данного ранее акцепта, материалы дела не содержат. Из материалов дела также не следует, что на Банке лежала обязанность проверять источник поступления денежных средств на счет клиента, а заранее данный акцепт предусматривал какие-либо исключения в отношении денежных средств, поступивших в счет заработной платы.

В каких случаях без распоряжения клиента списывать деньги со счета банк не вправе

Из предыдущего примера можно сделать следующий вывод. Для того, чтобы списание банком денежных средств со счета не стало неожиданностью, после подписания кредитного договора необходимо:

• внимательно изучить договор кредитования;
• при обнаружении условия о безакцептном списании денежных средств со счета составить заявление об отзыве ранее данного акцепта.

При отсутствии акцепта списание банком денежных средств со счета владельца будет признано незаконным, что подтверждается судебной практикой.

При заключении кредита клиент выразил прямое согласие на списание с открытых на его имя счетов денежных средств в счет исполнения кредитных обязательств. В то же время, клиент направил в адрес банка письменное заявление об отзыве ранее данного акцепта. Ответ на данное заявление в материалы дела ответчиком не представлен. Ответчиком произведено списание с зарплатного счета клиента денежные средства.

В этой связи, суд пришел к выводу о том, что в данном случае имеет место нарушение прав истца как потребителя банковских услуг, поскольку списание денежных средств произведено банком в отсутствие заранее данного акцепта плательщика, и предъявленное клиентом требование о взыскании незаконно списанных со счета денежных средств подлежит удовлетворению. С АО «Альфа-Банк» в пользу клиента были взысканы все незаконно удержанные денежные средства.

Решение Усольского городского суда от 21.09.2020 года по гражданскому делу № 2-1679/2020 устояло в вышестоящих судебных инстанциях.

Могут ли банк привлечь к ответственности за включение в договор условий о безакцептном списании денежных средств со счета

В силу статьи 854 Гражданского кодекса Российской Федерации списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.

На основании пункта 3.1 Положения Центрального банка Российской Федерации от 31.08.1998 N 54-П погашение (возврат) размещенных банком денежных средств и уплата процентов по ним производятся путем перечисления средств со счетов клиентов-заемщиков – физических лиц на основании их письменных распоряжений, перевода денежных средств клиентов-заемщиков – физических лиц через органы связи или другие кредитные организации, взноса последними наличных денег в кассу банка-кредитора на основании приходного кассового ордера, а также удержания из сумм, причитающихся на оплату труда клиентам-заемщикам, являющимся работниками банка-кредитора (по их заявлениям или на основании договора).

Следовательно, полученное банком в тексте договора согласие заемщика на безакцептное списание с принадлежащих ему счетов денежных средств для исполнения обязательств по кредитному договору, учитывая, что условия договора разработаны самим банком, подписание его заемщиком не могут служить безусловным выражением личного согласия заемщика, поскольку данное право является правом заемщика и должно быть осуществлено им по своей воле и в своем интересе.

Кроме того, указанные условия не соответствует целям и предмету договора банковского счета, указанным в пункте 1 статьи 845 Гражданского кодекса Российской Федерации, согласно которому по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Данные действия банка образуют состав правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 14.8 КоАП РФ, поскольку включение в кредитный договор условий о возможности безакцептного списания (без распоряжения клиента списывать деньги) банком просроченной задолженности со счета заемщика – физического лица противоречит приведенным выше нормам и ущемляет установленные законом права потребителя и о неправомерности их включения в договоры (Постановление Верховного Суда РФ от 4 декабря 2015 г. № 306-АД15-12206).