Кто такой цедент, его права и обязанности

Цедент — это первоначальный кредитор, который уступает другому лицу (цессионарию) свое требование к должнику. Например, требование об уплате денег или поставке товара. Права и обязанности цедента предусмотрены законом и дополнительно могут быть установлены договором. Так, по общему правилу цедент вправе уступить требование без согласия должника и требовать от цессионария уплаты вознаграждения за возмездную уступку. Также обычно именно цедент принимает на себя обязанность уведомить должника об уступке. Обязанности цедента в связи с уступкой требования могут возникнуть и по отношению к должнику. Например, принять исполнение от должника, который не получил уведомление об уступке и не знает о ней.

Какие права есть у цедента

уступить требование без согласия должника, если его не требует закон или договор (п. 2 ст. 382 ГК РФ);
требовать с цессионария вознаграждение за уступку, если она не безвозмездная. По общему правилу уступка является возмездной, даже если в соглашении о цессии не упоминается о вознаграждении (п. 3 ст. 423 ГК РФ, см. Позицию ВС РФ, ВАС РФ);
осуществлять иные права, которые предусмотрены договором цессии (п. 1 ст. 389.1 ГК РФ).

Какие обязанности есть у цедента перед цессионарием

получить согласие должника на уступку, если его требует закон или договор (п. 2 ст. 382 ГК РФ);
получить согласие других солидарных кредиторов, если нет договоренности об уступке требования без такого согласия (п. 5 ст. 388 ГК РФ);
подписать отдельный двусторонний акт о переходе требования, если это предусмотрено договором (п. 5 Постановления Пленума ВС РФ от 21.12.2017 N 54). Такой акт нужно подписать, если уже существующее требование переходит позже заключения договора цессии или если будущее требование переходит через какое-то время после его возникновения;
передать документы и сообщить сведения, которые относятся к уступаемому требованию (п. 3 ст. 385 ГК РФ). Например, к требованию об оплате поставленного товара относятся документы, подтверждающие его отгрузку и принятие покупателем (акт приема-передачи, товарно-транспортная накладная и т.д.). Также цессионарию важно получить информацию о возражениях, которые может заявить должник;
передать все полученное от должника в счет уступленного требования, если иное не предусмотрено договором (п. 3 ст. 389.1 ГК РФ). Например, если должник-покупатель не получил уведомление об уступке права требовать с него оплаты товара и перечислил деньги цеденту-продавцу, последний должен передать полученную сумму цессионарию;
принять участие в регистрации соглашения об уступке требования по сделке, если это необходимо (п. 2 ст. 389 ГК РФ). Например, при уступке требования об уплате арендных платежей по зарегистрированному договору аренды (см. Позицию ВС РФ, ВАС РФ);
уведомить должника об уступке, если такая обязанность возложена на него договором (п. 1 ст. 385 ГК РФ);
исполнить иные обязанности, которые предусмотрены договором.

Какие обязанности есть у цедента перед должником в связи с уступкой

Если договор цессии не трехсторонний, то по нему непосредственно перед должником цедент обязанностей не несет, так как должник стороной договора не является (п. 3 ст. 308 ГК РФ).

Однако в связи с исполнением договора цессии у цедента появляются обязанности в отношениях с должником, которые фактически вытекают из договора, право по которому цедент в дальнейшем уступил. В частности, он обязан:

принять исполнение от должника, если уведомление об уступке должнику не доставлено и его нельзя считать уведомленным. Если цедент уклоняется от принятия исполнения, он должен будет возместить убытки должнику (п. 19 Постановления Пленума ВС РФ от 21.12.2017 N 54);
исполнять свои обязанности перед должником по обязательству, из которого возникло требование (см. Позицию ВАС РФ). Обязанности цедента перед должником не переходят автоматически к цессионарию вместе с уступаемым правом. Например, если поставщик уступил право требования платы за товар, он по-прежнему должен передать товар покупателю, а за нарушения уплатить ему договорную неустойку.

Какие обязанности возникают у цедента, если он уступил требование без необходимого согласия должника

В этом случае он солидарно с цессионарием обязан возместить должнику необходимые расходы, вызванные переходом права (п. 4 ст. 382 ГК РФ, см. Позицию ВС РФ).

Кроме того, в случае уступки без необходимого согласия должника неденежного требования цедент должен (п. 15 Постановления Пленума ВС РФ от 21.12.2017 N 54):

принять исполнение от должника, если из-за уступки оно стало значительно более обременительным для должника;
возместить вместе с цессионарием расходы должнику, если исполнение потребовало от должника дополнительных усилий или затрат.

Процедура переуступки долга

Цессия – это замена кредитора. Иногда обязательства можно переуступить, передав их третьим лицам, к которым и переходят кредиторские полномочия. Рассмотрим подробнее особенности применения цессии, нюансы ее оформления и бухгалтерского сопровождения.

Правовая суть цессии

Цессия представляет собой передачу любых прав и обязательств между юридическими (или физическими) лицами.

Если время идет, а должник не исполняет обязательств, их выполнения можно потребовать. Но случается, что кредитор не имеет возможности тратить на взыскание время и силы, при этом согласен получить назад не все средства, и лишь их часть. Он уступает свое право на это третьей стороне, получая за это оговоренное вознаграждение. Оно обычно представляет собой определенную часть невзысканного долга. Но переуступка долга может быть произведена и безвозмездным путем.

При этом используется следующая терминология:

цедент – тот, кто является инициатором передачи прав, чаще всего это кредитор;
цессионарий – «вторичный кредитор», сторона, получающая права после переуступки;
титул – называется также «договор цессии», правоустанавливающий документ по переуступке прав.

Юридические лица нередко используют переуступку прав при реорганизации, передавая права другому юридическому лицу, а по факту – самим себе.

Важные нюансы

Цедент отвечает за правомерность уступаемых прав и подлинность подтверждающих бумаг.
Цедент не отвечает за дальнейшую реализацию или нереализацию переданных прав (не гарантирует выплату долга).
Должника следует проинформировать о переуступке права требования долга, но согласия его на цедирование не требуется.
Если вследствие переуступки прав у должника возникли дополнительные расходы, оба кредитора возмещают их в равных долях.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! В российском законодательстве цедирование регулируется ст.382-390 Гражданского кодекса РФ.

Цедированию не подлежат

Не все права можно передать для осуществления третьим лицам. Закон оговаривает ряд обязательств, которые должны быть выполнены непосредственно взявшими из на себя сторонами:

возмещение морального вреда;
восстановление пострадавшей репутации в деловом мире;
обязательства неимущественного характера.

Разрешено цедировать

Юридические лица при желании могут передавать друг другу права по требованию долгов, возникших в результате:

хозяйственных сделок;
судебных решений;
страховых полисов;
обязательств перед персоналом в случае ликвидации или реорганизации фирмы;
договоров о дополнительной ответственности;
любых иных имущественных обязательств.

Виды цессионных договоров

Классификация их зависит от того, о чем договорились между собой первичный и вторичный кредиторы.

Возмездные и безвозмездные цессии

Более распространена финансовая выгода цедента от переуступки прав – он в сокращенной форме возвращает себе кредитованные средства, экономя время и снижая риски невозврата. Нередко предусмотрена нефинансовая выгода, например, цессионарий списывает дебиторскую задолженность цедента или засчитывает переуступку в качестве выполнения каких-либо прошлых обязательств «первичного» кредитора.

ВАЖНО! Между организациями крайне редко оформляются безвозмездные переуступки долга, потому что это влечет сложности с расчетом и уплатой налогов.

Как оформить переуступку

Данная сделка по сути не является самостоятельной, потому что всегда имеет в основе другую, первичную сделку, закрепленную соответствующим договором, например, купли-продажи, обмена, дарения и пр. Для передачи прав требования долга заключается еще один договор, юридически представляющий собой куплю-продажу этих прав. Он имеет правовые последствия только после заключения в письменной форме.

Алгоритм оформления цессии

Договоренность. Первым этапом всегда должно быть достижение устной договоренности о том, что права на требование долга необходимо передать.
Составление соглашения цессии. Особенности зависят от заключения «первичного» договора, права которого переуступаются. Если он заключался в простой форме, то и цессию не обязательно заверять нотариально. Но подавляющее большинство сделок регистрируются у юристов, а значит, и договоры по передаче прав также необходимо нотариально заверить. Варианты соглашения:
- двухстороннее: между цедентом и цессионарием, должник лишь информируется;
- трехстороннее – должник является стороной договора.
Информирование должника о перемене кредитора – обязательное условия договора цессии. Это делается путем направления письменного уведомления.
Взаимодействие нового кредитора с должником – принятие обусловленных законом мер по взысканию долга.

Элементы договора цессии

Соглашение по передаче прав требования должно содержать следующие обязательные элементы:

полные названия всех сторон сделки, их юридические реквизиты;
максимально уточненный предмет договора – право, подлежащее передаче;
основание – реквизиты и наименования первичного договора, обязательства по которому переуступаются;
права и обязанности каждого участника;
сроки исполнения обязательств;
сумма финансовых обязательств (может переуступаться не весь долг, а только часть);
гарантии ответственности сторон;
подписи уполномоченных представителей, печати организаций.

ВАЖНАЯ ИНФОРМАЦИЯ! Цедирование может быть признано недействительным, если соглашение заключено в обход запрета на такое действие. Например, передается право на строящуюся недвижимость при утаивании информации о банкротстве и ликвидации компании-застройщика либо в первичном договоре есть пункт о недопустимости передачи прав.

Налоговые обстоятельства цедирования

Передача прав оказывает прямое влияние на налоговые обязательства всех сторон сделки:

для должника с точки зрения налогов ничего не меняется, НДС не восстанавливается, как это поясняет пункт 3 ст. 170 Налогового кодекса РФ;
цедент не уплачивает НДС как продавец, несмотря на то, что передаваемое имущественное право должно подвергаться налогообложению. В ст. 155 НК РФ нет прямых указаний на расчет НДС при переуступке долга.
цессионарий, получивший право требовать долг, должен будет выплатить НДС только в том случае, если речь идет об операциях, облагаемых этим налогом (продажа товаров, плата за услуги, выполнение работ). Если прежний кредитор предоставит счет-фактуру, «вторичный» сможет предоставить НДС к вычету (ст.171-172 НК РФ).

Бухгалтерские проводки цессии

Поскольку в договоре переуступки принимают участие имущественные активы, это действие должно иметь адекватное отражение в бухгалтерской отчетности организаций-сторон договора. Цедент будет отражать выбытие активов, а цессионарий – их поступление.

Деньги, полученные цедентом в качестве вознаграждения за продажу права требования долга, являются выручкой и отражаются на балансе как поступивший доход. Первичный кредитор должен показать, что переуступил дебиторскую задолженность третьему лицу, для чего она сначала выделяется проводкой: дебет 377 «Расчеты с прочими дебиторами», кредит 361 «Расчеты с отечественными покупателями».

Погашение этой задолженности берет на себя цессионарий, за что цедент получает свой финансовый профит: дебет субсчета 949 «Прочие расходы операционной деятельности» в корреспонденции с кредитом 361.

После получения средств в проводке указывается, что в результате договора цессии право реализовано с определенной суммой прихода: дебет 311 «Текущие счета в национальной валюте», кредит 377.

Цессионарий принимает «приобретенный» долг к бухучету, причем не имеет значения, когда он намеревается его истребовать и намеревается ли вообще. Статья учета – финансовые вложения, где объект отражается по первоначальной стоимости: того вознаграждения, которое было выплачено цеденту за приобретение этого права. Если долг начнет погашаться, эти цифры следует заносить в состав операционных расходов. Проводки будут следующими:

дебет 377, кредит 685 «Расчеты с прочими кредиторами» – учет дебиторской задолженности по договору цессии на обозначенную сумму;
дебет 685, кредит 311 – вознаграждение за переуступку права;
дебет 311, кредит 377 – получение денег от должника в погашение долга (если оно воспоследовало);
дебет 377, кредит 745 «Доход от безвозмездно полученных активов» – отражение суммы дохода по договору цессии.

Должник вносит изменения в бухгалтерский учет только в момент, когда им получено уведомление о смене кредитора. Проводкой он ликвидирует свою задолженность цеденту, переадресовывая ее новому кредитору: дебет 631 «Расчеты с отечественными поставщиками», кредит 685.

Пределы ответственности цедента по ст. 390 ГК РФ

Статьей 390 Гражданского кодекса Российской Федерации определено, что первоначальный кредитор, уступивший требование, отвечает перед новым кредитором за недействительность переданного ему требования, но не отвечает за неисполнение этого требования должником, кроме случая, когда первоначальный кредитор принял на себя поручительство за должника перед новым кредитором.

В п. 3 этой же статьи установлено, что в случае передачи недействительного требования, цессионарий вправе требовать от цедента возврата всего переданного по соглашению об уступке и возмещения убытков.

Под недействительным требованием судебная практика понимает как требование, которое возникло бы из обязательства при условии действительности сделки, так и несуществующее требование (например, прекращенное надлежащим исполнением).

Доктрина и судебная практика стоят на том, что норма п. 1 ст. 390 об ответственности цедента построена императивно. Это означает, что цедент во всех случаях, кроме тех, когда он выступает поручителем должника, несет ответственность, независимо от того, известны ли ему возражения ответчика, способные парализовать уступленное право, или нет. Цедент также отвечает за то, что уступил требование, которое в момент уступки хотя и было действительным, но в последующем было признано недействительным. Отсюда можно сделать вывод о том, что и соглашением нового кредитора с первоначальным не может быть установлено условие, исключающее ответственность последнего за недействительность уступаемого требования.

И.Н. Трепицын обращал внимание на то, что цедент за уступку своего права получает деньги, поэтому «он должен непременно отвечать за действительность или существование передаваемого права, так как иначе выходило бы, что он по возмездному обмену ценностей получает деньги, не предоставляя взамен никакого эквивалента».

Казалось бы, что сомнений в безусловном характере ответственности цедента нет. Однако далее мы постараемся доказать, что она имеет или должна иметь пределы как минимум в двух случаях.

Первый случай – безвозмездная уступка права требования.

Как известно, закон в общей части прямо не устанавливает, что уступка прав требования обязательно должна совершаться возмездно, а значит, цессия может быть безвозмездной. В этом смысле необходимо обратиться к положениям договора дарения, а именно к п. 3 ст. 576 ГК РФ, которая устанавливает, что дарение прав осуществляется с соблюдением правил статей 382-386, 388, 389 ГК РФ.

Как видно, правила ст. 390 ГК РФ на безвозмездные отношения между цедентом и цессионарием не распространяются.

Аналогичные нормы имеются и в зарубежных кодификациях

Так, согласно 1397 параграфу Австрийского гражданского уложения, если требование уступается без вознаграждения, т.е. в порядке дарения, то цедент не несет ответственность за это требование.

По обязательственному закону Швейцарии (ст. 171), при безвозмездной уступке требования уступающий не отвечает за действительность требования.

То же правило имелось и в Проекте Гражданского уложения Российской Империи (1910 г.) в ст. 1687, которая гласила, что уступивший право требования за вознаграждение (курсив мой – А.Н) отвечает перед приобретателем за действительность требования, разве бы во время уступки ему [приобретателю] было известно о спорности или сомнительности его. Означенная ответственность состоит в обязанности возвратить полученную сумму».

Проще говоря, так как привлечение к ответственности могло реализовываться лишь во взыскании ранее уплаченной суммы, то в тех случаях, где подобная оплата отсутствовала, отсутствовала и ответственность.

Второй случай — Цедент уступает право требования, которое в момент уступки является предметом судебного разбирательства, более того его существование отрицается ответчиком и при условии, что цессионарий знает о судебном процессе и в договоре цессии есть соответствующее положение.

Для того чтобы вы понять логику наших рассуждений, предлагаем рассмотреть следующий пример:

А. подал иск против Б. о взыскании денежной суммы по договору займа. Ответчик не признает ни иска, ни права требования, считает его отсутствующим, а поэтому в иске следует отказать. В данном случае конкретные возражения ответчика (например, о том, что он не является стороной правоотношения или, что займ был безнадежен и т.п.) не имеют значения.

Истец, не дожидаясь окончания процесса, уступает свое право требования третьему лицу – С. (Цессионарию). При этом в договоре цессии указано, что цессионарию известно о том, что уступаемое право оспаривается по [такому-то] делу.

Цессионарий в порядке универсального правопреемства вступает в процесс в качестве истца, а цедент, в свою очередь, становится третьим лицом без самостоятельных требований.

Однако суд в иске к должнику отказывает за недоказанностью существования права требования, то есть считает его отсутствующим, а значит, недействительным.

Затем цессионарий заявляет иск к цеденту о возврате всего переданного и взыскании убытков в силу недействительности уступленного права требования (п.1 ст. 390 ГК), что преюдициально установлено ранее.

Должен ли цедент нести ответственность по ст. 390 ГК РФ?

Ответ: да, будет.

Как известно, основанием гражданско-правовой ответственности является совершение лицом гражданско-правового правонарушения. В данной ситуации, такое правонарушение будет заключаться в том, что цедент не исполнил своей обязанности по передаче права требования, а цессионарий, в свою очередь, обязанность по оплате исполнил взамен ничего не получив. Получается такая ситуация, при которой цессионарий фактически одаривает цедента, что в его планы не входило и не являлось целью заключенной между сторонами сделки.

В отношении соглашения логика будет такова: если цедент знал или должен был знать о пороке в сделке или ином наличии оснований для ее оспаривания, то он не вправе ссылаться на условие об исключении ответственности за уступку недействительного требования, так как исключение ответственности за умышленное нарушение незаконно в силу п. 4 ст. 401 ГК, а соглашение об этом – ничтожно.

Ответ: нет, не будет.

С другой стороны, мы считаем, что ситуация все-таки меняется тем обстоятельством, что цедент знает, что право: а) является предметом судебной разбирательства; б) оспаривается ответчиком.

В тех случаях, когда цеденту указанное известно, и, несмотря на это, он все равно «покупает» право требования – то он, действуя своей волей и в своем интересе (ст. 2 ГК РФ) сознательно рискует. Такая сделка по существу является алеаторной (рисковой).

Более того, по нашему мнению, правонарушение отсутствует в силу того, что цедент действует добросовестно (п.3 ст. 307 ГК РФ): доводит до сведения приобретателя о судебном оспаривании права, знакомит ему все возможные процессуальные документы (иск, отзыв на иск, протокол заседания и т.п.) а потому, думается, действует без вины. В свою очередь, действия цессионария — это реализация принципа свободы договора в части свободы заключения договора и определения его условий.

Однако здесь необходимо оговориться. Правонарушение отсутствует в тех случаях, когда сделка, являющиеся основанием возникновения прав требования, по своей природе является оспоримой. Поскольку оспоримая сделка считается действительной, пока обратное не будет установлено судом. И наоборот, правонарушение будет, если сделка являлась ничтожной (притворной, мнимой). В таком случае, в отношении сторон будет действовать правило ст. 401 ГК РФ о том, что устранение ответственности за умышленное нарушение обязательства ничтожно. Объясняется это тем, что в отношении ничтожной сделки цедент не может не знать, что право требования не возникло, в то время как в отношении оспоримой он может добросовестно ошибаться.

Отметим, что с момента уступки доказывание действительности права становится делом нового истца-цессионария, а значит, он свободен в выборе процессуальной тактики, порядку и объему предоставления доказательств и т.д. Если согласиться с тем, что ответственность безусловна, значит утверждать, что цедент будет отвечать и за процессуальные действия цессионария, который может вообще не ходить в процесс, признавать факты, утверждаемые ответчиком не в свою пользу и иным образом сознательно или бессознательно помогать ответчику. Поскольку в состязательном процессе суд устанавливает формальную истину, считаем несправедливым привлекать цедента к ответственности за ведение дела цессионарием.

В литературе справедливо отмечается, что «нет серьезных политико-правовых причин, в силу которых стороны, особенно выступающие в качестве предпринимателей, не могли бы перераспределять между собой риск выявления скрытых фатальных пороков в уступаемом праве».

Более того, законодатель, в нормах посвященных договору финансирования под уступку права требования устанавливает прямо диспозитивное правило. П.1 ст. 827 ГК РФ гласит: «Если договором финансирования под уступку права требования не предусмотрено иное, клиент несет перед финансовым агентом ответственность за действительность денежного требования, являющегося предметом уступки». Проще говоря, соглашением цедента и цессионария в договоре факторинга может быть исключена ответственность цедента за действительность права. Это положение, позволяет сторонам самостоятельно определить бремя распределения возможных рисков.

В заключение, стоит еще раз вспомнить положения ст. 1687 Проекта Гражданского уложения, в соответствии с которой «уступивший право требования за вознаграждение отвечает перед приобретателем за действительность требования, разве бы во время уступки ему было известно о спорности или сомнительности его (курсив мой – А.Н)»

Кто такие цедент, цессионарий и что такое цессия

Цедентом принято называть лицо (физическое или юридическое) уступающее свои права или своё имущество другому лицу, именуемому цессионарием. При этом, такая передача прав сопровождается составлением и подписанием документа именуемого титулом. А сам процесс передачи именуется цессией.

Цессией может называться лишь такая уступка прав или имущества, при которой цессионарий получает только права, но не обязанности. Цедент может, например, передать свои права по облигациям. При этом, цессионарий не будет обременён никакими обязанностями, а получит лишь возможность получать купонный доход.

А вот, к примеру, передача прав на возможность аренды торговых площадей, цессией являться уже не будет, поскольку в месте с правом занять эти площади, цессионарий получил бы ещё и обязанность по их оплате (внесению арендных платежей).

Обычно, когда речь заходит о цессии, речь идёт о следующих основных вариантах передачи прав:

Передача прав на бизнес связанная с его продажей или реорганизацией;
Передача прав на требование задолженности (например, от банка — к коллекторскому агентству);
Передача прав на ценные бумаги (акции, облигации и др.);
Передача имущества при разводе, когда один из супругов передаёт часть оформленного на него имущества, своей бывшей второй половине.

В России, договором цессии ещё зачастую называют передачу прав в долевом строительстве, когда первоначальный его участник передаёт права на свою строящуюся квартиру другому лицу. Однако, формально такая уступка прав не может именоваться цессией, поскольку вместе с правами здесь также передаётся и ряд обязанностей.

Цедент может передавать только те права и только то имущество, которыми он реально владеет. При этом, он несёт ответственность перед цессионарием за неправомерность передаваемого права, однако не отвечает за то, чтобы передаваемые права были в итоге удовлетворены. В качестве иллюстрации этой формулировки, можно привести пример переуступки банком прав на требование долга. При этом банк отвечает за то, что переуступаемые требования будут полностью правомерны и он действительно передаёт только те права которыми обладает сам. Но при этом, после передачи этих прав, банк не несёт перед цессионарием (в роли которого обычно выступает коллекторское агентство) никакой ответственности за то, будут ли эти требования в итоге удовлетворены (или, другими словами, заплатит ли должник коллектору деньги).

Кстати, касательно того же случая связанного с передачей прав требования долга, закон не обязывает цедента испрашивать согласия должника на данную процедуру**, однако его в обязательном порядке необходимо об этом уведомлять.

** Кроме тех случаев, когда в заключённом договоре (между цедентом и должником) явно не указывается на запрет передачи прав требования по долгу третьим лицам. Но, что интересно, даже в том случае, если таковая передача всё же будет осуществлена, цессионарий получит все законные права на требование долга. А вот цедент, по закону, будет отвечать за нарушение договора перед должником.

Особенности заключения договора цессии

Договора цессии бывают возмездными и безвозмездными. Возмездные соглашения предполагают передачу цедентом своих прав за определённое вознаграждение, а безвозмездные, соответственно, никакого вознаграждения не предусматривают. Бывают также случаи, когда договор цессии, например в случае передачи прав на взимание долга, заключается с участием должника. Такой тип договора принято именовать трёхсторонним. Отдельно следует упомянуть о договорах цессии заключаемых по решению суда (по исполнительному листу).

Какой либо стандартной формы договора цессии не существует. То есть, по факту его можно составлять в свободной форме, однако при этом, для того чтобы он имел достаточную юридическую силу, следует учитывать ряд обязательных моментов. В общем случае такой договор должен содержать в себе следующие данные:

Первым делом должна быть указана дата заключения соглашения;
Затем необходимо указать наименования сторон выступающих в роли цедента и цессионария;
Далее необходимо максимально подробно описать сам предмет договора, а именно что, каким образом и на каких условиях подлежит передачи по нему;
После этого указываются права которые имеют стороны договора, а также те обязанности, которые на них при этом накладываются;
Подробнейшим образом перечисляются все условия на которых осуществляется передача предмета договора;
Не нужно забывать и о том, чтобы обозначить в договоре ответственность сторон за его несоблюдение;
В конце концов необходимо указать полные реквизиты сторон и закрепить договор их подписями (с расшифровкой инициалов).

Если в заключаемом договоре не предусмотрено иных условий, то передаваемые по нему права переходят к цессионарию прямо с момента его подписания.

Как уже говорилось выше, в случае заключения договора о передачи права взимания долга, об этом необходимо уведомлять должника. При этом должник может выразить своё несогласие с данным фактом и даже подать в суд заявление оспаривающее факт законности такого рода договора. Однако, как показывает практика, такие иски обычно остаются неудовлетворёнными и заключённый договор остаётся в силе.

Что такое цессия

C paзвитиeм кpeдитнoй oтpacли и oднoвpeмeннo нecтaбильнoй финaнcoвo-экoнoмичecкoй cитyaциeй в cтpaнe, вce бoльшe кpeдитopoв cтaлкивaютcя c зaдoлжeннocтью cвoиx зaeмщикoв. Чтoбы нe oбaнкpoтитьcя, бaнки и дpyгиe кpeдитныe opгaнизaции иcпoльзyют вoзмoжнocть цeccии дoлгa тpeтьим лицaм. Этa oпepaция пoзвoляeт пoгacить зaйм и пepeдaть oтвeтcтвeннocть зa дoлжникa дpyгoй opгaнизaции. Пoдpoбнee o тoм, чтo тaкoe цeccия в гpaждaнcкoм пpaвe , чтo oзнaчaeт дoгoвop цeccии дoлгa , a тaкжe виды и ocoбeннocти этoй финaнcoвo-пpaвoвoй oпepaции paccмoтpим в нaшeй cтaтьe.

Чтo этo тaкoe цeccия пpocтыми cлoвaми

Ecли paccмaтpивaть oпepaцию co cтopoны зaeмщикa, цeccия — этo зaмeнa кpeдитopa. Дpyгaя фopмyлиpoвкa, кoтopyю чacтo иcпoльзyют, чтoбы пpocтыми cлoвaми oбъяcнить, чтo тaкoe цeccия — этo пpoдaжa дoлгa дpyгoй opгaнизaции. C юpидичecкoй cтopoны этo oбъяcнeниe нe coвceм кoppeктнo, нo пoзвoляeт пepeдaть cyть cлoжнoгo пpoцecca — пepeдaчи пpaвa тpeбoвaния cyщecтвyющeгo дoлгa.

B цeлoм тepмин цeccия oзнaчaeт ycтyпкy oпpeдeлeнныx пpaв тpeтьeмy лицy. Для пpимepa мoжнo пepeдaть пpaвo тpeбoвaния дoлгa или кpeдитa, пpaвo coбcтвeннocти нa нeдвижимocть или дpyгoe имyщecтвo, пpaвo влaдeния цeнными бyмaгaми. Oпepaция ycтyпки пpaв дoлжнa быть зaдoкyмeнтиpoвaнa.

Дoгoвop цeccии — этo дoкyмeнт, кoтopый фикcиpyeт coглaшeниe мeждy пpaвoвлaдeльцeм или пepвoнaчaльным кpeдитopoм и тpeтьeй cтopoнoй, пиcьмeнный дoгoвop пoдтвepждaeт зaкoннocть ycтyпки или пepeycтyпки пpaв и фикcиpyeт ycлoвия иx пepeдaчи. Co cтopoны кpeдитopa cyть дoгoвopa цeccии в тoм, чтoбы пepeдaть нeoбxoдимocть тpeбoвaть пoгaшeниe зaймa дoлжникoм дpyгoй opгaнизaции, кoтopaя cпeциaлизиpyeтcя нa peшeнии пoдoбныx вoпpocoв.

Интepecнo! Нa тeppитopии PФ пoд дoгoвopoм цeccии oбычнo пoдpaзyмeвaют дoгoвop нa пepeдaчy пpaв пo дeбитopcкoй зaдoлжeннocти физичecкoмy или юpидичecкoмy лицy, c yчeтoм вcex зaкoнныx ycлoвий тaкoй пepeдaчи.

B cдeлкe пo пepeдaчe пpaв зaдeйcтвoвaны 3 yчacтникa:

👉 пepвoнaчaльный кpeдитop, кoтopый ycтyпaeт cвoи пpaвa тpeбoвaния дoлгa дpyгoмy лицy и в пpoцecce cдeлки пpиoбpeтaeт cтaтyc цeдeнтa;

👉 cтopoнa, кoтopaя пpиoбpeтaeт пpaвo тpeбoвaния зaдoлжeннocти пo цeccии — цeccиoнapий — oбычнo, кoллeктopcкaя фиpмa;

👉 дoлжник, для кoтopoгo в пpoцecce cдeлки мeняeтcя лишь кpeдитop и ocтaютcя пpeжними paзмep и ycлoвия пoгaшeния зaдoлжeннocти.

Для дoлжникa знaниe этиx тepминoв и пoнятий мoжeт пpигoдитьcя пpи изyчeнии дoгoвopa.

3aкoнoдaтeльнaя бaзa для пpoвeдeния пpoцeдypы цeccии дoлгa

Пepexoд пpaв кpeдитopa к дpyгoмy лицy peглaмeнтиpyeтcя cтaтьями 382 – 390 ГК PФ.

Coглacнo 382 cтaтьe ycтyпкa пpaв бeз coглacия дoлжникa пpизнaeтcя зaкoннoй. Bмecтe c этим, дoлжникy дoлжны выcлaть пиcьмeннoe yвeдoмлeниe o cмeнe кpeдитopa. Ecли тaкoe yвeдoмлeниe нe былo oтпpaвлeнo вмecтe c кoпиeй дoгoвopa цeccии или выдepжки из нeгo, дoлжник имeeт зaкoннoe пpaвo нe выпoлнять тpeбoвaния нoвoгo кpeдитopa. Этo пpaвo дoлжникa пpoпиcaнo в cтaтьe 385 ГК PФ.

Cтaтья 384 фикcиpyeт нeизмeнный oбъeм пpaв тpeбoвaния, кoтopыe пepeдaютcя oт пepвoнaчaльнoгo кpeдитopa пpи цeccии. Дpyгими cлoвaми, cyммa дoлгa c yчeтoм пpoцeнтoв нe мeняeтcя, дoпoлнитeльныe нaчиcлeния нa дoлжникa — штpaфы, пeня — являютcя нeзaкoнными. Ecли дoлжник нe coглaceн c пpeдъявляeмыми eмy тpeбoвaниями, coглacнo cтaтьe 386 oн имeeт пoлнoe пpaвo выдвинyть вoзpaжeния нoвoмy кpeдитopy.

Пpoцeдypa цeccии тaкжe peглaмeнтиpyeтcя coглacнo нoвoмy зaкoнy o кoллeктopax. B нoвoй peдaкции зaкoнa гocyдapcтвo yжecтoчилo тpeбoвaния к кoллeктopcким opгaнизaциям и кoнтpoль зa иx paбoтoй. Нaпpимep, кoллeктopcкaя кoмпaния дoлжнa быть зapeгиcтpиpoвaнa в гocyдapcтвeннoм peecтpe, пoэтoмy пpи взaимoдeйcтвии c кoллeктopaми тpeбyйтe пpeдъявить нoмep гocpeгиcтpaции. Taкжe, нoвый зaкoнoпpoeкт oгpaничивaeт любыe взaимoдeйcтвия кoллeктopoв c дoлжникoм, пoэтoмy caм пpoцecc тpeбoвaния вoзвpaтa дoлгa пepexoдит в бoлee пpaвoвoe pycлo.

Bиды дoгoвopoв цeccии

⭕ Пo cyбъeктaм, yчacтвyющим в cдeлкe. Пepeдaчa пpaв мoжeт пpoxoдить мeждy юpидичecкими и физичecкими лицaми:

▪ Meждy юpидичecкими cyбъeктaми — мoжeт пpoxoдить кaк мeждy paзными кoмпaниями, тaк и пpи peopгaнизaции фиpмы, кoгдa вмecтe co cмeнoй coбcтвeнникa, нaзвaния и aдpeca пpoиcxoдит пepeycтyпкa дoлгa внoвь opгaнизoвaннoй кoмпaнии.

▪ Meждy физичecкими лицaми — нaпpимep, выcтyпaя пopyчитeлeм пo дoгoвopy кpeдитoвaния, вы мoжeтe cтaть цeccиoнapиeм пo oтнoшeнию к дoлжникy. Пpи этoм вaжнo yкaзaть тoчныe пepcoнaльныe дaнныe oбeиx cтopoн в дoгoвope.

▪ Meждy физичecким и юpидичecким лицoм — нaпpимep, пepexoд дoлгoвыx oбязaтeльcтв OOO пpи ликвидaции или бaнкpoтcтвe к диpeктopy кoмпaнии.

Bo вcex paccмoтpeнныx cлyчaяx фигypиpyют двe cтopoны, нo тoлькo тpexcтopoнний дoгoвop гapaнтиpyeт тo, чтo дoлжник знaeт o cмeнe кpeдитopa.

Чтo лyчшe yкaзaть в ocнoвaнии дoгoвopa цeccии ? Пepeчeнь дoкyмeнтoв для зaключeния тaкoгo дoгoвopa в кaждoм cлyчae индивидyaлeн. Этo cвязaнo c юpидичecким cтaтycoм cтopoн и cпeцификoй иx paбoты. B кaждoм из пpeдcтaвлeнныx cлyчaeв пepвoнaчaльный дoгoвop o вoзникнoвeнии дoлгoвыx oбязaтeльcтв cтaнoвитьcя ocнoвoй для oфopмлeния пpoцeдypы пepeдaчи пpaв. Нaпpимep, пepвoнaчaльным дoлгoвым дoкyмeнтoм мoжeт являтьcя кpeдитный дoгoвop, aкт пpиeмки-пepeдaчи, кoнтpaкт, дoгoвop oвepдpaфтa.

⭕ Пo кoличecтвy yчacтвyющиx cтopoн. Paзличaют двycтopoнний и тpexcтopoнний дoгoвop. B пepвoм cлyчae дoлжник пoлyчaeт yвeдoмлeниe o cмeнe кpeдитopa, вo втopoм — личнo yчacтвyeт в пoдпиcaнии дoкyмeнтoв.

⭕ Пo нaличию вoзнaгpaждeния. Пepeдaчa пpaв тpeбoвaния мoжeт пpoxoдить нa бeзвoзмeзднoй ocнoвe ил пpeдycмaтpивaть oпpeдeлeннoe вoзнaгpaждeниe пepвoнaчaльнoмy кpeдитopy. Пpимepoм цeccии зa вoзнaгpaждeниe являeтcя пpoдaжa дoлгa бaнкoм кoллeктopcкoй кoмпaнии. Пpи этoм в бoльшинcтвe cлyчaeв бaнк пoлyчaeт тoлькo 5-10% oт oбщeй cyммы дoлгa, a кoллeктopcкaя кoмпaния мoжeт тpeбoвaть пoгaшeния вceй cyммы зaдoлжeннocти.

Договор цессии

Вступая в правоотношения, стороны рассчитывают на надлежащее исполнение договорных обязательств, но в процессе могут измениться обстоятельства. Чаще всего должная сторона становится заложником ситуации и не может своевременно расплатиться, что ставит в затруднение также и кредитора. Решить проблему можно несколькими альтернативными путями, и, в частности, заключением договора о переуступки прав требования или цессии. Так что такое цессия, какие особенности характерны для нее?

Что такое цессия?

В силу 382 статьи ГК РФ цессией признается соглашение, по которому первоначальный кредитор передает новому право требования исполнения обязательства должником. В рамках такого перехода не допускается изменение условий, которые влекут ухудшение положения должной стороны.

К подобному договору прибегают кредиторы, которые не в состоянии самостоятельно взыскать причитающееся. При этом законом не предписано, как правильно истребовать согласие обязанной стороны на передачу долга. Последнее лишь уведомляется о состоявшемся переходе.

Цессией можно передать следующие права:

Существующие;
Последующего истребования;
Вероятные спорные;
Вероятные регрессные;
Истребования штрафных санкций.

Договор цессии оформляется письменно, а в некоторых случаях предусмотрено нотариальное заверение или гос. регистрация. Последнее касается сделок в сфере недвижимости и без регистрации в гос. реестре цессия не будет считаться действительной.

Есть обязательства, которые не подлежат передаче в силу прямого законодательного запрета. К таковым относятся:

Алименты;
Выплаты, которые являются компенсацией морального вреда;
Суммы, причитающиеся к погашению в счет компенсации причиненного вреда жизни или здоровью.

Как только договор цессии заключен и вступил в силу, первоначальный кредитор выбывает из правоотношений с должником и не может требовать с него исполнения обязательства. Ответственность за надлежащее исполнение обязательства у должника будет перед новым кредитором – цессионарием.

Участники правоотношений

Цессия предполагает наличие трех участников, двое из которых будут выступать на стороне кредитора, а третья – должник. Для каждого из участников в зависимости от его роли в правоотношении имеется свое название и объем прав и обязанностей, а именно:

Цедент – кредитор, которому сперва принадлежало право требования. Именно он передает свое право другому. На нем лежит обязанность обеспечить сопровождение сделки подлинными документами и действовать в рамках закона. Если будут допущены нарушения в этой части, то ему придется нести ответственность. За ненадлежащее исполнение или неисполнение обязательства должником цедент не отвечает;
Цессионарий – приобретатель права требования, т.е. новый кредитор;
Должник – заемщик, лицо, обязанное произвести погашение долга.

Права и обязанности цедента, цессионария и должника

Заключая договор цессии, за каждым участником будут числиться определенные права и обязанности, природа которых как непосредственно договор цессии, так и первоначальный договор.

Участники	Права	Обязанности
Цессионарий перед должником	Требовать уплатить долг, а для неденежных обязательств передать вещь, оказать услугу, выполнить работу. При этом условия и объем выполнения остаются теми же, что и на момент заключения основного договора.	Непосредственно по договору цессии обязанностей перед должником нет, поскольку тот не является стороной договора, но по основному соглашению — связанные с приобретенным требованием. Например, если в основном договоре имела место оговорка (арбитражное соглашение), то она переходит после переуступки к цессионарию.
Цессионарий перед цедентом	Получить документы по долгу (основной договор, акты и т.д.); сведения, которые важны для реализации права. Если цедент поручался за должника, то сам долг в случае его непогашения.	Уплатить вознаграждение, если только цессия не безвозмездная, что прямо отражается в договоре; уведомить должника о переуступке, если это прописано в договоре.

Переуступая права, цедент и цессионарий не вправе самостоятельно изменить первоначальные условия займа. Допускается заключение дополнительного соглашения с должником, где и будут фиксироваться все изменения, но требуется обоюдное согласие.

Что касается досрочного погашения долга перед новым кредитором, то это допустимо, если первоначальным соглашением была предусмотрена такая возможность или же стороны в последующем договорились об этом дополнительно.

Нормативная база

Порядок оформления, основания и прочие вопросы договоров цессии регулируются действующим Гражданским кодексом РФ и, в частности, его 382-392 статьями.

Отличие от переуступки

Цессия и обычная переуступка похожие, но не тождественные понятия. Так, если имеет место переуступка в пользу третьего лица, к нему переходят не только права кредитора, но и все вытекающие из нового статуса обязанности.

Классическим примером простой переуступки является передача права аренды помещения. Цессии в таком случае нет, поскольку новый участник получает дополнительные обязанности – оплата коммунальных услуг, аренды и прочие.

Содержание и форма

Цессия оформляется в письменном виде. Отдельные виды правоотношений могут требовать регистрации или нотариального заверения договора. Обязательными условиями соглашения являются предмет (подробное описание права требования и основания его возникновения) и стоимость (цена переходящего права). Текст документа состоит из:

Вводной части, которая предполагает указание полной и достоверной информации о сторонах и их представителей, если таковые есть (указываются реквизиты управомачивающих документов);
Существенных условий: предмета и стоимости;
Прав и обязанностей;
Ответственности (предусматривают меры воздействия на контрагента в случае нарушения договорных условий);
Форс-мажорных обстоятельств (основания освобождения ответственности и формат подтверждения действительности таких обстоятельств);
Споров и порядка их урегулирования;
Заключительных положений (количество экземпляров договоров, количество листов и т.д.). Каждый экземпляр подлежит подписанию сторонами.

В зависимости от количества участников правоотношений, оснований для их возникновения и прочих условий сделки, договоры цессии в теории права делятся на несколько видов. Так выделяют:

Трехсторонние. Оформляемое соглашение наравне с цедентом и цессионарием предполагает полноправное участие третьей стороны – должника. Он должен одобрить такую передачу;
Оплатные и безоплатные. Наиболее часто встречающимся вариантом является обращение к коллекторам. Не всегда их услуги оплачиваются сверху;
Возмездные и безвозмездные. Цедент может продать свое право, если пожелает, а иногда передать его вынудят независящие от него обстоятельства без оплаты;
По судебному решению в рамках исполнительного производства. Арбитражный суд сам определит условия передачи.

По качественному составу правоотношений договор цессии можно классифицировать на заключаемый между:

Физическими лицами. Простые граждане также могут переуступать права в рамках цессии. Текст соглашения должен отвечать требованиям ГК, содержать сведения о виде обязательства, сроке исполнения, порядке передачи прав и прочее;
Юридическими лицами. Чаще всего это двусторонние возмездные соглашения. Требуется, чтобы необходимость переуступки прав возникла вследствие осуществления участниками непосредственно хозяйственной деятельности. Требования к содержанию соглашения общие, но предусмотрено обязательное заверение у нотариуса.

Необходимые документы

Единого стандартного пакета документов для оформления договора цессии нет. Все зависит от вида сделки. Но есть и общие документы.

Так, самое важное значение носит непосредственно договор, который был заключен первоначально (например, поставки, купли-продажи, кредитный). Обязательным является акт сверки взаиморасчетов, который определит размер переуступаемого долга. Он же подкрепляется приходно-расходной документацией (ТТН, платежные квитанции). Для банковских займов требуется предоставить график погашения, выписку со счета, платежные квитанции.

Признание договора цессии недействительным

На договор цессии также распространяются правила признания его недействительным по причине ничтожности. Процедура предполагает обращение с иском в территориальный арбитражный суд заинтересованной стороны, где будет ему дана правовая оценка.

Договор цессии признается ничтожным, если:

Долговое обязательство относится к личным, что является нарушением прямого запрета;
Отсутствуют подтверждающие документы на право требования;
Не прошел гос. регистрацию, в случаях когда таковая является обязательной;
Он является возмездным, а цессионарий не заплатил цеденту причитающееся;
В нем отсутствует указание на основание права цедента требовать с должника;
Переуступка осуществляется в пользу лица, которое не имеет статус юридического, а также устава кредитного агентства.

Оспаривание должником

Поскольку должник не участвует в качестве одной из сторон договора цессии, он практически бесправен по закону в вопросах его оспаривания, но есть все же несколько оснований. В их числе:

Условия договора цессии не позволяют идентифицировать уступленное право по основному договору;
По основному договору установлен прямой запрет на переуступку. Однако это основание редко принимается судами, поскольку в силу 388 статьи ГК цессия все равно будет иметь юридическую силу;
Не получено согласие должника, если в силу закона или основного договора таковое является обязательным. Например, личность кредитора имеет важное значение для должника или переуступается неденежное обязательств, или смена кредитора влечет исполнение обязательства более обременительным для должника.

Кто такой цедент, его права и обязанности