Лоточная торговля без ккм

Нужна ли касса для торговли на рынке?

Весна этого года ознаменовалась участившимися проверками городских рынков со стороны налоговых служб. Обычно такие внеплановые проверки связывают с использованием на них труда нелегальных мигрантов. Но в последнее время налоговиков волнуют и другие вопросы, касающиеся самого процесса розничной торговли на рынках и ярмарках.

В планах ФНС — ужесточение требований к рыночной торговле, в том числе в плане использования контрольно-кассовой техники. Малому бизнесу недвусмысленно дают понять: правила торговли на рынке будут контролироваться всё жестче и тщательнее.

О том, какие изменения грядут, и о том, как работать на рынке, не нарушая закон, рассказывает директор по продуктам МТС Кассы Сергей Музыкантов.

Какие поправки в законах следует ждать

Сегодня четкого регламента, который бы однозначно регулировал торговлю на рынках, не существует, и поэтому кассовые аппараты используют далеко не все продавцы. Многие до сих пор просто принимают оплату наличкой, не заботясь о выдаче каких-либо чеков. Это же касается и покупателей — никто никогда не спрашивает чек на рынке. Это же рынок, не магазин.

Тем временем Совет Федерации уже одобрил закон № 248-ФЗ «О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации», который вступит в силу с 1 июля 2021 года — буквально на днях.

Вдобавок к нему в Министерстве финансов РФ уже подготовили два пакета поправок к законам ФЗ-54 «О контрольно-кассовой технике» и закону «О розничных рынках». Соответствующие поправки будут внесены и в Кодекс об административных правонарушениях.

Короче говоря, в рыночной торговле планируется навести должный порядок и контроль, и привести все в полное соответствие требованиям 54-ФЗ.

Если эти предложенные поправки будут приняты, то в результате мы получим такую картину:

• Для того чтобы заключить договор аренды торгового места на рынке, продавец будет обязан встать на налоговый учет и предъявить зарегистрированный в ФНС кассовый аппарат.
• На рыночные администрации будет возложена функция регулярного контроля за наличием у продавцов зарегистрированных онлайн-касс . Кроме того, они будут иметь право отказать в аренде торговых мест тем предпринимателям, чья деятельность была приостановлена.
• Упростится порядок привлечения к ответственности лиц (продавцов, арендаторов и администрации рынков), виновных в выявленных нарушениях правил торговли.

И если вы относитесь к одной из категорий участников рыночной торговли, вам не придется скучать и расслабляться. Пора начинать торговать цивилизованно, и делать для этого первые шаги.

Кто и в каких случаях должен использовать онлайн-кассу на рынке

Давайте посмотрим в действующие уже законы, и определим категории продавцов на рынке, которые уже обязаны использовать ККТ при обслуживании покупателей.

Индивидуальные предприниматели обязаны применять кассовые аппараты , если они:

• Реализуют продукты, для хранения которых необходимы особые условия и спецоборудование.

Например, мороженая рыба, мороженые овощи и фрукты.

• Продают товары в оснащенных специальным торговым оборудованием (витринами, морозилками, холодильниками и т.д.) киосках, ларьках, передвижных фургонах и т.д.
• Продают подакцизные товары (статья 181 НК РФ ).

Например, алкоголь, табак, автомобили.

• Продают товары, которые подлежат обязательной маркировке (распоряжение Правительства РФ № 792-р от 28.04.2018 г.).

Например, предметы мебели и ковровые изделия, кожгалантерея, бытовая электроника, спортивные товары (за исключением товаров для рыбалки), посуда из пластика.

Что делать, если рынок находится в удаленном от сетей мобильной связи населенном пункте?

Список таких населенных пунктов утверждается местными органами управления, обычно районными или областными. Если в населенном пункте, в котором расположен рынок имеются проблемы со стабильным доступом в интернет, это не освобождает продавцов от обязанности использовать онлайн-кассы и печатать чеки. Кассу придется использовать в любом случае, но в автономном режиме, а фискальный накопитель по истечении срока его действия предоставлять в налоговые органы для сверки данных.

Нужна ли касса для торговли на рынке огородникам и дачникам

Бабушки-огородницы и дачники могут выдохнуть — им касса не потребуется . По закону они могут не платить налог и продавать на рынках излишки со своего приусадебного участка или дачи, как растительного, так и животного происхождения, как в натуральном виде, так и в переработанном, например, в виде домашних консервов (п. 13 ст. 217 НК РФ.). Для полного спокойствия таким продавцам нужно будет получить в местной администрации справку о том, что подсобное хозяйство у вас действительно есть, и его размер не превышает полгектара.

Проще говоря, выращенные на даче или своем огороде овощи и фрукты можно продавать без кассы . Точно так же можно реализовывать молоко и молочные продукты (сметану, творог и т.д.) от своей коровы или коз, излишки куриных яиц со своего подворья.

Тем же, у кого размеры участков превышают установленный лимит в 0,5 гектара или получающим более 2,4 млн. руб. дохода в год, придется регистрироваться как предприниматель, зарегистрировать онлайн-кассу на сайте ОФД и торговать с ее использованием. Такое хозяйство уже считается фермерским.

Как самозанятым и ИП на НПД принимать оплату на рынке

НПД — налог на профессиональный доход — налоговый спецрежим, который применяется к самозанятым и при соблюдении особых условий к ИП.

Для самозанятых есть два варианта приема оплаты за товар: наличными или переводом с карты на карту.

Кассовый аппарат ни тем, ни другим не нужен: все операции с деньгами фиксируются в мобильном приложении «Мой налог», которое сочетает в себе облачную кассу и персональную бухгалтерию, а покупателю направляется электронный чек на почту.

Принимать платежи банковской картой через терминал эквайринга самозанятый гражданин не может, потому что не может открыть расчетный счет в банке как физлицо — эта услуга, равно как и эквайринг, предоставляется только юридическим лицам. Но для основной массы самозанятых это не проблема. В отличие от самозанятого, ИП на НПД может зарегистрировать ККТ, подключить эквайринг и установить его в торговой точке.

Стать самозанятым или перевести свое ИП на НПД может не каждый рыночный торговец. Если у вас есть наемные продавцы, вы торгуете товаром не своего производства, или ваш доход превышает 2,4 млн. руб. в год, то перейти на этот налоговый спецрежим у вас не получится — придется регистрировать ИП использовать другие налоговые режимы.

Например, мастера по изготовлению корзин или деревянной кухонной утвари, пекари-надомники, швеи и другие ремесленники, которые делают товар на продажу своими руками, должны зарегистрироваться как самозанятые, и платить налоги с помощью приложения, пока доход не вырастет до 2,4 млн. руб. ИП с «наемниками» или перепродающие чужой продукт работают только с кассовым оборудованием.

Наш материал « Все плюсы и минусы самозанятости» поможет вам определиться, подходит вам этот статус или нет.

Когда еще ИП может не применять кассу, работая на рынке

• ИП без наемных сотрудников всех налоговых режимах могут продолжать работать без кассы вплоть до 1 июля 2021 года. Но не все ИП, а лишь те, кто самостоятельно оказывает услуги или реализует собственноручно изготовленные товары.
• ИП, работающие на ярмарках, рынках или базарах, а также в торговых центрах с необорудованных точек продаж тоже могут пока не беспокоиться о кассах — им разрешено торговать без них. Но и здесь есть ограничения: товары не должны входить в список непродовольственных товаров (распоряжение Правительства РФ № 698-р от 14.04.2017 г.), о котором говорилось выше. Естественно, сюда же не входят маркированные и подакцизные товары.

К необорудовным местам на рынке относятся выносные столики, развалы, а также продажа вразнос.

• Внутри крытых рынков, на открытых прилавках, торговля без кассы разрешена для ИП, реализующих непродовольственные товары. Но если товар входит в вышеупомянутый список — касса необходима.

Также без кассы имеют право работать ИП — мастера по ремонту ключей и металлической галантереи (ремонт зонтов и т. д.).

• Без кассы можно работать (торговать любыми товарами и оказывать услуги) если рынок находится в труднодоступных и удаленных местностях. Списки таких удаленных местностей формируют местные региональные власти. Если рынок находится в такой местности — можно смело работать без кассы, по-старинке, делать расчеты наличными и выдавать покупателю вместо чека документ о приеме наличных (выписанный вручную товарный чек).

Полный список видов деятельности, при осуществлении которых касса для ИП не нужна, приведен в ст. 2, пункт 2.1 54-ФЗ.

Что будет, если не применять онлайн-кассу

Закон требует применять кассу, и если вы нарушаете это требование — вам придется отвечать по закону. За неприменение онлайн-кассы и (или) невыдачу чеков покупателям ИП штрафуется на сумму в четверть или половину выявленной выручки, полученной «мимо кассы», но не менее 10 000 рублей. Организации (ООО и др.) штрафуется на ¾ от суммы такой нелегальной выручки (не менее 20 000 руб.). За повторное нарушение вместе со штрафом выносится запрет на осуществление торговой деятельности на срок до 90 дней.

Администрация рынка, которая не контролирует арендаторов на предмет использования контрольно-кассовой техники, штраф не получит, но получит предупреждение, а если проигнорирует его, то рынок будет попросту закрыт.

Онлайн-касса для рынка: что выбрать

Касса для рынка, впрочем, как и любая другая, выбирается, исходя из того, в каких условиях предприниматель будет ее эксплуатировать. Естественно, решающим фактором становится оптимальное соотношение характеристик кассы, ее возможностей и стоимости.

Второй важный фактор, на который обращают внимание рыночные торговцы — время автономной работы мобильной кассы от встроенного аккумулятора, ведь не на всех рынках есть возможность запитать оборудование от электросети. Особенно актуально это для тех, кто занимается мобильной (выездной) торговлей.

Например, одна из самых популярных наших моделей, МТС Касса 5 , работает от встроенного аккумулятора до 24 часов. В нее уже по умолчанию встроен сканер штрих-кодов, а в версии МТС Кассы 5А есть и встроенный эквайринг. Для всех моделей МТС Кассы бесплатная круглосуточная техподдержка и своевременные обновления.

Помимо всех этих плюсов, у МТС Кассы есть еще одно достоинство: ее можно не только купить, но и взять в аренду , а впоследствии выкупить в собственность.

Уличная торговля: нужно ли разрешение, онлайн‑касса и регистрация?

Справочная / Бизнес‑будни

Уличная торговля: нужно ли разрешение, онлайн‑касса и регистрация?

В России запрещена стихийная торговля. Нельзя просто так выйти на проходную улицу, поставить табуретку и продавать товар. Хотя в своём городе вы наверняка видели и такое. В этой статье расскажем, как оформить точку в городской администрации и не нарваться на штрафы.

К сожалению, получить желаемое место на улице непросто, а иногда совсем невозможно. Это настоящий квест для упорных. Когда мы готовили материал, сами удивились, как много административных барьеров и сколько грозит штрафов. Но благодаря жёсткому закону на улицах порядок.

Где написано, что нельзя свободно торговать на улице, и какой штраф

Любое место на улице кому-то принадлежит: самому городу или коммерческой организации — магазину, торговому центру, рынку, хостелу.

У коммерческих организаций место под точку берут в субаренду. Как правило, это небольшой участок рядом с крыльцом. Например, у входа в хостел размещают прокат велосипедов. Для этого договариваются с владельцем об оплате и подписывают договор. Тут дело договорённости двух предпринимателей. То же самое делают, чтобы получить место на рынке.

Но большинство привлекательных мест на улице принадлежит муниципалитету. Это набережные, центральные улицы и парки. Свободная торговля в таких местах запрещена. К примеру, для Москвы это прописано в ст. 4 Закона от 09.12.1998 № 29.

Чтобы законно торговать на улице, договариваются с местной администрацией. Вариантов два по ст. 10 и 11 381-ФЗ:

— Арендовать место под нестационарный торговый объект в специально отведённом месте. Так можно поставить палатку или лоток на длительный срок;

— Выкупить место на ярмарке. Это формат торговли от случая к случаю, потому что ярмарки работают непостоянно и тоже в строго отведённых местах.

Городские власти борются со стихийной торговлей. Полиция и чиновники из администрации устраивают рейды и проверяют точки по жалобам людей. Если поймают, выпишут штраф — размер прописан в местном законе об административных правонарушениях. В Москве штраф за торговлю в неположенном месте — от 2500 до 500 000 ₽ по ст. 11.13 КоАП Москвы. Вот реальные примеры:

Предприниматель оказывал услуги мобильного шиномонтажа из своего автомобиля. Об этом узнали чиновники из районной управы и оштрафовали на 2500 ₽ — дело № А40-95352/2019.

Предприниматель продавал кофе из машины. К нему пришли полицейские и выписали штраф 2500 ₽ — дело № 7-1533/2018.

Женщина торговала одеждой в подземном переходе метро. Её поймал полицейский патруль и оштрафовал на 5000 ₽ — дело № 7-14728/2019.

Чтобы торговать на улице, надо зарегистрировать бизнес. Онлайн-касса нужна не всем

До обращения в администрацию надо легализоваться.

Зарегистрировать бизнес

Торговля приносит доход, с которого надо платить налог. Поэтому до начала работы надо зарегистрироваться в налоговой. Варианты следующие:

Открыть ИП. Вариант с ИП подойдёт, если перепродавать товары, заниматься прокатом вещей или оказывать услуги. Ещё, если в планах, — нанять продавца. ИП платит налоги по упрощенной системе налогообложения или покупает патент. Плюс к этому платит за себя и сотрудников взносы в Пенсионный фонд.

Открыть ООО. Обычно ООО открывают для ведения бизнеса с партнёрами, а полученные доходы делят. Компании работают на общей или упрощённой системе налогообложения, платят взносы за сотрудников и ведут бухучёт.

Зарегистрироваться как самозанятый через мобильное приложение «Мой налог». Это самый простой и быстрый способ легализовать бизнес. Самозанятые платят 4-6% от выручки, не ведут бухгалтерию и не сдают отчеты. Подходит, только если продавать товары собственного производства и не нанимать сотрудников.

Важно❗ Иногда торговать на уличной ярмарке можно без оформления бизнеса, просто как физлицо. Этот момент надо уточнять у организаторов.

За предпринимательство без регистрации штрафуют на сумму от 500 до 2000 ₽ по ч. 1 ст. 14.1 КоАП РФ. Если всё вскроется, этот штраф добавят к штрафу за стихийную торговлю.

Уведомить Роспотребнадзор, если нужно

Если планируете торговать в розницу, готовить еду или ваша деятельность на улице связана со спортом, нужно отправить уведомление в Роспотребнадзор о начале деятельности. Так сказано в Постановлении Правительства от 16.07.2009г. № 584.

Уведомление относят лично в территориальный отдел своего города, направляют почтой или подают через МФЦ.

Если не подать уведомление, оштрафуют на сумму до 20 000 ₽ по ст. 19.7.5-1 КоАП РФ.

Разобраться с онлайн-кассой

В большинстве случаев уличные торговцы освобождены от онлайн-касс по ст. 2 54-ФЗ. Можно работать без кассы, когда:

— торгуете с лотков, тележек или в вагонах пассажирских поездов;

— торгуете на рынках вне крытых помещений непродовольственными товарами, кроме товаров из этого перечня — там есть одежда, изделия из резины и пластмассы и спортивные товары;

— торгуете мороженым или напитками через киоск без торгового зала;

— ремонтируете обувь или делаете ключи;

— зарегистрированы как самозанятый.

При продаже товаров собственного производства (и оказании услуг) для ИП без сотрудников действовала отсрочка до 1 июля 2021 года.

За работу без кассы можно получить штраф, который посчитают от неучтенной выручки по п. 2. ст. 14.5 КоАП РФ.

Простая онлайн-бухгалтерия для предпринимателей

Сервис заменит вам бухгалтера и поможет сэкономить. Эльба сама подготовит отчётность и отправит её через интернет. Она рассчитает налоги, поможет формировать документы по сделкам и не потребует специальных знаний.

Как заключить договор с администрацией на размещение уличной торговой точки

Уличная точка на языке закона называется «нестационарный торговый объект» или НТО. Это те самые киоски, тележки, палатки, лотки, прицепы, автомагазины и прилавки.

В каждом городе местные власти утверждают схему размещения нестационарных торговых объектов. Схему разрабатывают так, чтобы торговые точки распределялись по городу равномерно, не мешали транспорту и пешеходам и не портили облик города. Не менее 60 % точек должны отдавать малому и среднему бизнесу. Схему выкладывают в общий доступ в интернете. Например, так выглядит схема НТО Центрального округа Москвы.

Чтобы получить место в схеме НТО, предприниматель участвует в аукционе в электронной форме. Узнать, какие места в городе свободны и выставлены на аукцион можно в местной администрации. Отдел, который занимается НТО, в каждом городе называется по-разному. Например, в Москве это Департамент по конкурентной политике. В Перми — Департамент экономики и промышленной политики. Еще список НТО, выставленных на аукцион, публикуют на сайтах администрации. Такой список аукционов есть в Москве.

Для участия в аукционе предприниматель подаёт заявку, платит задаток и отправляет в администрацию документы. Форму заявки и точный список нужно узнавать у них же.

Если предприниматель выиграл конкурс, с ним заключают договор на размещение нестационарного торгового объекта и выдают свидетельство о размещении нестационарного торгового объекта. Свидетельство — это тот самый документ, который подтверждает законность торговли на уличной точке. Его в случае проблем показывают полиции.

Если желаемого места нет в городской схеме, предприниматель подаёт заявление о включении в неё нового места для НТО. Администрация его рассматривает. Если новая точка безопасна и не нарушает градостроительные нормы, ее включат в схему. А с предпринимателем заключат договор. Но такое получается не всегда.

На какой срок разрешат разместить точку, зависит от вида товара или услуги, которые продаёт предприниматель. Обычно предельный срок — 5 лет, но для мелкой розницы он часто меньше. Если это сезонный товар, договор заключают на соответствующие месяцы. Например, в Москве точку под овощи, фрукты и мороженое дадут на период с 1 мая по 1 октября. На новогодние ёлки — с 20 по 31 декабря. Для остальных товаров — на год. Так сказано в п. 6 Постановления Правительства Москвы от 03.02.2011 № 26-ПП.

Как заключить договор на участие в ярмарке

Чтобы упорядочить мелкорозничную торговлю, городские власти проводят ярмарки. Они бывают платные и бесплатные. Часто организаторы разрешают торговать на ярмарках даже физическим лицам без регистрации бизнеса.

План ярмарок на год публикуют на сайте администрации. Предприниматель заранее подаёт заявку и получает место. Организатор заключает договор на участие в ярмарке. Скорее всего, от участника попросят сертификаты качества на товар, а если планируется торговля едой — медкнижки.

В Москве ярмарки организует ГБУ «Московские ярмарки». Конечно, во время пандемии их работу прекратили, но планируют возобновить во II квартале 2021 года. На этом сайте должно появиться расписание.

Найти план ярмарок своего города можно в поисковике по запросу «план ярмарок на 2021 год» + город.

Онлайн-кассы на рынках и ярмарках в 2021 году: как выбрать и избежать штрафов

Как выбрать кассу для работы на рынке в 2021: все нюансы и тонкости выбора

Раньше всем на рынках можно было торговать без онлайн-кассы. С 2017 года некоторым предпринимателям стало нельзя, но за этим практически не следили — проверок и инспекций не было. В 2021 году ситуация изменилась — государство решило присмотреться к рынкам и проверить, все ли там соблюдают закон.

Разберем, кому нужна касса на рынке и чем грозит ее отсутствие. Расскажем, какие онлайн-кассы лучше для розничной торговли на рынке, и поможем выбрать подходящую, с которой будет удобно торговать. А еще подскажем, как ее зарегистрировать и настроить, чтобы соблюсти закон.

Когда продавцам на рынке не нужна касса, а когда без нее не обойтись

Сейчас по требованиям 54-ФЗ кассы на рынках и ярмарках нужны почти всем предпринимателям.

Вы можете торговать без кассы, только если:

• Не продаете маркированные товары. Полный список можно посмотреть на сайте системы маркировки «Честный ЗНАК». Из актуального для рынков маркировке подлежит, например, обувь, некоторые виды одежды, постельное белье, в ближайшее время — молочная продукция.
• Не продаете технически сложные товары, например, ноутбуки.
• Не продаете подакцизные товары.
• Торгуете сезонно вразвал овощами и фруктами.
• Торгуете с лотка или разносите товары по всему рынку. То есть у вас нет павильона, палатки или другой определенной торговой точки.
• Торгуете непродовольственными товарами на рынке под открытым небом или на открытом прилавке на закрытом рынке. Эти товары не должны входить в перечень распоряжения Правительства РФ от 14.04.2017 N 698-р

Важно соблюдать все эти требования одновременно. Например, если вы торгуете маркированными товарами с лотка под открытым небом, кассовый аппарат на рынке нужен. Посмотрите несколько примеров, чтобы лучше разобраться:

Еще кассовые аппараты на рынках не нужны самозанятым. Для этого нужно зарегистрироваться в качестве плательщика налога на профессиональную деятельность и соблюдать требования: не продавать товары не своего производства и маркированные товары, работать без сотрудников и зарабатывать не больше 2,4 млн ₽ в год.

Во всех остальных случаях касса нужна.

Использовать кассы на рынках нужно было и раньше, но многие предприниматели этого не делали. В 2021 году за этим стали строже следить, поэтому если вы еще не применяли кассу, советуем подумать о ее покупке прямо сейчас.

Чем грозит торговля без кассы

Минфин составил план по переводу рыночной торговли «на легальное положение». Если до 2021 года на рынки почти никто не обращал внимания, то теперь сотрудники налоговой часто приходят туда, чтобы проверить соблюдение кассового законодательства, разъяснить и проинформировать предпринимателей об их обязанностях.

Плюс в налоговой готовят проект поправок в 271-ФЗ «О розничных рынках». Если поправки примут, продавец перед заключением договора об аренде торговой точки должен будет подтвердить администрации, что у него есть касса и она зарегистрирована в налоговой.

Если предприниматель на рынке обязан применять кассу, но торгует без нее, налоговая может его поймать. На первый раз ограничатся предупреждением, потом могут выписать штраф:

• Для ИП это ¼ – ½ суммы расчета, но не меньше 10 000 ₽.
• Для юрлиц — ¾ или всю сумму расчета, но не меньше 30 000 ₽.

Если налоговая докажет, что предприниматель наторговал без кассы на миллион, юрлицу или ИП запретят вести деятельность на срок до 90 суток. И штраф тоже выпишут. Подробнее о санкциях — в статье 14.5 КоАП.

Какую кассу выбрать для торговли на рынке

Касса для рынка отличается от кассы в магазине — она должна быть компактной, чтобы помещаться на небольшой точке, автономной, чтобы работать от аккумулятора, если на точке нет розетки, и желательно недорогой.

Специалисты АТОЛ подобрали из всего ассортимента три кассы, которые лучше всего подойдут для рыночных условий. Разберемся, какую выбрать, чтобы она подошла именно вам.

Ньюджер. Компактная онлайн-касса. Работает от аккумулятора до 8 часов, а значит, подойдет для точек, где нет розеток. Выдерживает температуру до –10 °С — можно торговать зимой. Подключается к сети по Wi-Fi или с помощью сим-карты, чтобы передавать ваши чеки в налоговую.

Занимает немного места — можно убрать под прилавок и держать в руках во время расчетов. Работает сам по себе, без подключения к компьютеру. Можно подключить сканер, чтобы считывать штрихкоды товаров и коды маркировки.

Минус ньюджера в том, что он не поддерживает никакую аналитику и автоматизацию. Данные с весов или о безналичной оплате нужно забивать в него вручную. Подключить его к товароучетной системе, чтобы анализировать продажи, тоже не получится.

Еще ньюджер не умеет принимать приходные накладные на маркированные товары. Поэтому чтобы ими торговать, придется организовать отдельное рабочее место с компьютером и сканером штрихкода для приемки. Или выбрать другую кассу.

Ньюджер идеально подойдет, если вы пока не думаете об автоматизации, и вам просто нужна удобная, недорогая компактная касса, чтобы соблюсти требования закона. Например, если вы торгуете в павильоне фруктами или продаете с лотка сувениры.

Смарт-терминал SIGMA 7. Онлайн-касса и мини-компьютер в одном устройстве. Работает от аккумулятора до 5 часов — может не хватить на весь рабочий день, если у вас нет розетки на точке. При минусовых температурах не работает. Подключается к сети по Wi-Fi или через сим-карту.

Аналитика и автоматизация. Есть сенсорный экран — прямо на терминале можно изменять информацию о товарах, вести товароучет, смотреть статистику продаж.

SIGMA компактная — можно, как и ньюджер, держать в руках и прятать под прилавок

Все данные о продажах уходят в облачную систему товароучета. Можно потом зайти в эту систему с компьютера, чтобы посмотреть полный отчет о продажах и проследить движение денежных средств.

Так выглядит личный кабинет SIGMA.Облако. В нем доступна информация о среднем чеке и рейтинге популярности товаров за разные периоды

Прямо к SIGMA можно подключить сканер, весы и терминал для безналичной оплаты — вбивать вручную ничего не придется.

Маркировка. SIGMA умеет принимать маркированные товары, так что отдельный ноутбук для этого не понадобится. Нужно будет только докупить модуль маркировки.

SIGMA подойдет, если вы хотите купить одно универсальное устройство. Она будет и выдавать чеки, и анализировать продажи, и работать с маркировкой — вам не понадобится отдельный компьютер или система товароучета.

Фискальный регистратор АТОЛ 1Ф. Это касса без экрана и клавиатуры. Все что она умеет — формировать чеки и отправлять их в налоговую. Чтобы фискальный регистратор работал, его нужно подключить к планшету, настольному компьютеру или ноутбуку с установленной кассовой и товароучетной системой.

Так выглядит фискальный регистратор, подключенный к ноутбуку, на котором установлено специализированное программное обеспечение. Вместе они составляют полноценную систему автоматизации с кассой, на которой можно пробивать товары и анализировать продажи

На компьютере можно вести учет, подключать к нему сканер, весы и терминал для безналичной оплаты — а фискальный регистратор будет печатать чеки и отправлять данные о продажах в налоговую. То есть обеспечит соблюдение 54-ФЗ.

Ваши возможности зависят от системы учета, которую вы будете использовать. Она может поддерживать аналитику, работу с маркированными товарами и подключение весов или сканера. С фискальным регистратором вы можете запустить на компьютере мощную учетную систему, функций в которой больше, чем в облачной системе SIGMA.

Фискальный регистратор подойдет, если вы уже ведете учет на ноутбуке или планшете, либо в будущем хотите использовать свою систему товароучета. И вам нужно простое устройство для соблюдения всех требований закона.

Как начать работать с онлайн-кассой

Онлайн-кассу нельзя просто купить, поставить и начать с ней работать. Нужно кое-что докупить, все настроить и зарегистрировать в налоговой. На самом деле все это несложно — расскажем, как это происходит и что придется сделать.

1. Докупить к кассе фискальный накопитель. Он нужен, чтобы формировать чеки и хранить их в неизменном виде. Накопитель можно купить там же, где кассу — у партнеров АТОЛ. Он продается отдельно, потому что бывает разных сроков действия, 15 или 36 месяцев, и некоторые по закону могут использовать только накопитель на 15 месяцев.

2. Заключить договор с ОФД. Эта компания будет принимать от кассы информацию о чеках и передавать ее в налоговую и систему маркировки «Честный ЗНАК» (если продаете маркированные товары). Услуги платные, зависят от ОФД, в среднем стоят 3000 ₽ в год для каждой кассы. Иногда они включены в стоимость кассы — например, при покупке SIGMA 7 первый год доплачивать не придется.

3. Получить квалифицированную электронную подпись. Это нужно сделать, если будете работать с маркированными товарами. А еще она поможет дистанционно отправлять документы в ФНС — можно будет зарегистрировать кассу и отправлять отчетность без визита в налоговую.

Подпись можно получить в центре, аккредитованном Минкомцифры. Партнер, у которого вы будете покупать кассу, с этим поможет.

4. Зарегистрировать кассу в налоговой. Это можно сделать в отделении ФНС или в личном кабинете налоговой, если у вас есть электронная подпись. Касса считается зарегистрированной только после получения от ФНС карточки регистрации ККТ.

5. Загрузить базу товаров. С 1 февраля 2021 года все пользователи касс обязаны указывать в чеке наименование и количество товара. Для этого на кассе нужно завести базу товаров. Ее можно загрузить из файла или завести вручную внутри кассовой программы.

Узнать, как загрузить базу в ньюджер или в SIGMA.

6. Открыть смену и пробить первый чек. Сформировать отчет об открытии кассовой смены. Так нужно делать каждые сутки: в начале рабочего дня открывать смену, в течение рабочего дня пробивать чеки, а в конце рабочего дня закрывать смену. Это нужно для соответствия требованиям закона о кассах — смена не может превышать 24 часа.

Потом нужно выбрать товар — вручную или отсканировав штрихкод. И сформировать первый чек. Теперь касса работает, и вы соблюдаете 54-ФЗ. Со всеми этими пунктами вам помогут наши партнеры.

Как соблюдать 54-ФЗ, если вы торгуете на рынке

1. Выясните, нужна ли касса на рынке именно вам. Если вы торгуете со стационарной точки и продаете маркированные товары, то скорее всего без нее не обойтись. Торговля на рынках и ярмарках без кассового аппарата в 2021 году — это скорее исключение, чем правило.

2. Выберите кассу под свои условия торговли. Ньюджер, если нужно что-то простое, компактное и недорогое, с минимумом автоматизации. SIGMA 7, если нужна компактность и автоматизация. Фискальный регистратор, если уже пользуетесь системой товароучета или планируете использовать свое программное решение в будущем.

3. Подберите нужную периферию. Для работы со штрихкодами и маркировкой — 2D-cканер. Для приема оплаты картой — банковский терминал. Для автоматической передачи веса и суммы в чек — электронные весы.

4. Заключите договор с ОФД, при необходимости оформите электронную подпись. С этим поможет наш партнер, который продал вам кассу.

5. Зарегистрируйте кассу в налоговой. Лично в отделении или через кабинет налогоплательщика. С регистрацией тоже помогут партнеры.

6. Приступайте к работе — теперь можно не бояться проверок и штрафов.

Налоговая хочет контролировать продавцов на рынках: как не попасть на штраф

ФНС и Минфин намерены ужесточить контроль контрольно-кассовой техники на розничных рынках . Они думают, что это поможет эффективнее бороться с нелегальным денежным оборотом. Чем это грозит предпринимателям и что теперь делать, рассказываем в статье.

• Автор: Александра Миронова
• Иллюстратор: Анастасия Мясникова
• Редактор: Катерина Будашкина

Что случилось

Налоговая вместе с Минфином готовят поправки в закон 271-ФЗ «О розничных рынках» . В них пропишут, кому применять кассы на рынках, и кто это будет контролировать . Теперь предпринимателям в этой сфере придётся торговать по-новому (почти всем, но есть исключения).

Контролировать бизнес хотят с помощью администрации рынков — сейчас налоговая разрабатывает для них нормативные акты. Администраторы будут обязаны проверять, есть ли у предпринимателя касса и использует ли он её.

Налоговая уже подготовила поправки и отправила их на согласование в Минфин. Они коснутся 271-ФЗ , 54-ФЗ и КоАП РФ . Что именно изменится:

— сократится список предпринимателей, которые могут не использовать кассу на рынке;

— предприниматель будет обязан подтвердить, что у него есть касса, прежде чем заключать договор с рынком ( ч. 5 ст. 15 закона 271-ФЗ );

— администраторы рынка будут обязаны проверить, что касса предпринимателя зарегистрирована;

— администраторы рынка не смогут сдать в аренду место предпринимателям, чья деятельность приостановлена ( п. 10 ч. 1 ст. 14 закона 271-ФЗ ) .

Что будет, если продолжить работу без кассы

По слухам налоговая начнёт с предупреждений. Затем — будет штрафовать.

Штрафы за торговлю без онлайн-кассы уже давно определены. ИП могут оштрафовать на сумму от 1/4 до 1/2 от суммы покупки, которая прошла без кассы ( ч. 2 ст. 14.5 КоАП РФ ). Но штраф не может быть меньше 10 тысяч рублей. Штраф для ООО может быть от 3/4 до всей суммы покупки, но не меньше 30 тысяч рублей.

Кто может работать без кассы

ИП, которые торгуют за открытым прилавком внутри крытого рыночного помещения ( ст. 2 закона № 54-ФЗ ). Но есть исключения: использовать кассу обязаны продавцы одежды, мебели, музыкальных инструментов и ещё 14 товарных категорий .

ИП, которые работают в одиночку — в штате нет сотрудников с трудовым договором. Это исключение действует только до 1 июля 2021 года ( ст. 2 закона № 129-ФЗ ). После 1 июля торговать без кассы запрещено.

ИП, которые продают на рынке товары собственного производства. Для них планируют сохранить право не применять кассы.

Что делать, если нет онлайн-кассы, а она, похоже, нужна

Выберите одно из кассовых решений и начните торговать по правилам. Выбирайте кассу внимательно: не всё, что сейчас предлагают на рынке устройств, годится. Рассказываем, какие есть варианты.

✅ Смарт-терминал (онлайн-касса) + фискальный накопитель. Стоимость решения — от 20000₽, есть масса предложений от разных производителей.

Смарт-терминал — это компактная касса, которая не займёт много места на прилавке. Большинство моделей могут работать несколько часов без подзарядки и позволяют подключить дополнительное оборудование — весы, сканер штрихкодов, пинпад для оплаты по картам. Фискальный накопитель — это чип, который подключается к онлайн-кассе и отвечает за фискализацию чеков и передачу данных о продажах в налоговую.

Эвотор предлагает несколько моделей на выбор — побольше и поменьше, стационарную и переносную, со встроенным пинпадом для приёма электронных платежей и без. Кассу можно купить, а можно арендовать

Вы сможете подключить к Эвотору дополнительные сервисы: работу с маркированными товарами и продажу алкоголя, умный товарный учёт, бонусные системы и программы лояльности для покупателей, возможность наладить оплату курьерской доставки. Всё, что нужно современному бизнесу.

В руках продавца Никиты — Эвотор 5 line. Касса работает без подзарядки до 12 часов и позволяет принимать оплату по картам, телефонами и часами

В руках продавца Никиты — Эвотор 5 line. Касса работает без подзарядки до 12 часов и позволяет принимать оплату по картам, телефонами и часами

✅ Компьютер/ноутбук + фискальный регистратор + лицензия 1С. Всё вместе стоит от 40000₽. Можно сэкономить, если у вас есть лишний ноутбук, который вы готовы оставить на точке.

Работает так: к ноутбуку вы подключаете фискальный регистратор — специальное устройство, которое отвечает за фискализацию чеков и передачу данных о продажах в налоговую. Затем на ноутбук устанавливаете 1С и загружаете в неё товарную базу. Чтобы оформить продажу, выбираете товар в 1С и подтверждаете оплату, а фискальный регистратор печатает чек и отправляет данные в налоговую.

✅ POS-система + фискальный регистратор. Самое дорогое решение, всё вместе — от 50000₽. POS-система — это набор оборудования, в который входит экран продавца, экран покупателя, pos-компьютер, кассовое ПО и клавиатура, если нужна. Фискальный регистратор — специальное устройство, которое отвечает за фискализацию чеков и передачу данных о продажах в налоговую.

Pos-система может подойти точкам с большим потоком покупателей: она особенно быстро печатает чеки и рассчитана на большие нагрузки. Из очевидных ограничений: громоздкая и работает только от сети — отправиться с ней на выезд не выйдет

Pos-система может подойти точкам с большим потоком покупателей: она особенно быстро печатает чеки и рассчитана на большие нагрузки. Из очевидных ограничений: громоздкая и работает только от сети — отправиться с ней на выезд не выйдет

✅ Кнопочная онлайн-касса + фискальный накопитель. Стоит недорого — от 13000₽, внешне похожа на калькулятор, который умеет печатать чеки: есть небольшой дисплей, панель с кнопками и принтер чеков. Формально подходит для торговли по закону: в такую кассу можно загрузить товарную базу и перепрограммировать для нужных функций.

У кнопочной кассы есть один минус: чтобы провести любую операцию, кассир должен выбить на кассе последовательность команд. Чем сложнее операция, тем больше кнопок нужно нажать. Запомнить эти цепочки практически невозможно, а ошибиться в порядке — легко. Скорее всего, продавцу с такой кассой будет неудобно: придётся всё время подглядывать в памятку, нервничать, если ошибётся и извиняться перед ждущими в очереди покупателями.

Так выглядят команды одной из кнопочных касс. Чтобы оформить возврат товара, нужно нажать последовательность из 13 кнопок. Фото: shtrih-m.ru

Так выглядят команды одной из кнопочных касс. Чтобы оформить возврат товара, нужно нажать последовательность из 13 кнопок. Фото: shtrih-m.ru

❌ Автономная касса + фискальный накопитель. Решение привлекает предпринимателей своей стоимостью — от 13000₽, но не подойдёт для торговли на рынке. Дело в том, что с 1 февраля 2021 года предприниматели обязаны по закону указывать названия товаров (п. 17 ст. 7 закона 290-ФЗ), а автономка не позволяет это сделать .

Автономка не годится, даже если предприниматель модернизировал её для работы под кассовый закон 54-ФЗ. Такая модель будет передавать данные в налоговую, но всё так же не позволит добавлять названия товаров в чек — а с 1 февраля 2021 года это незаконно.

Официальные производители уже не продают автономные кассы, но некоторые дилеры всё ещё предлагают такие модели. Будьте внимательны, когда выбираете кассу, чтобы не купить совсем неподходящую модель

Официальные производители уже не продают автономные кассы, но некоторые дилеры всё ещё предлагают такие модели. Будьте внимательны, когда выбираете кассу, чтобы не купить совсем неподходящую модель

Подытожим

1. Налоговая подготовила поправки в закон 271-ФЗ «О розничных рынках» и отправила на согласование в Минфин. В них — кому применять кассы на рынках, и кто это будет контролировать.

— сократится список тех, кто может не использовать кассу;

— прежде чем арендовать место на рынке, предприниматели будут обязаны подтвердить, что у них есть касса ( ч. 5 ст. 15 закона 271-ФЗ ) ;

— администраторы рынка будут проверять, что касса зарегистрирована;

— администраторы рынка не смогут сдать в аренду место предпринимателям, чья деятельность приостановлена ( п. 10 ч. 1 ст. 14 закона 271-ФЗ ) .

3. По слухам, начнут с предупреждений, потом будут штрафовать. Штрафы за торговлю без онлайн-кассы уже определены. ИП могут оштрафовать на сумму от 1/4 до 1/2 от суммы покупки, которая прошла без кассы (ч. 2 ст. 14.5 КоАП РФ). Но штраф не может быть меньше 10 тысяч рублей. Штраф для ООО может быть от 3/4 до всей суммы покупки, но не менее 30 тысяч рублей.

4. Кто может работать без кассы:

— ИП, которые торгуют за открытым прилавком внутри крытого рыночного помещения. Но есть исключения .

— ИП, которые работают в одиночку — в штате нет сотрудников с трудовым договором.

— ИП, которые продают на рынке товары собственного производства.

5. Сперва нужно внимательно проверить исключения — возможно касса вам не нужна.

6. Если окажется, что касса вам нужна, выберите одно из решений и начните торговать по правилам. Мы рекомендуем Эвотор .

Чем грозит отсутствие или неправильное применение ККТ

1 июля 2021 года закончилась отсрочка по онлайн-кассам. Это значит, что теперь компании и все ИП, которые принимают оплату от физлиц, а иногда от других фирм и предпринимателей, должны выдавать фискальный чек при каждой покупке. Рассказываем про последствия работы без касс или неправильного их применения и о том, как этого избежать.

Кому нужна онлайн-касса в 2021 году

Онлайн-кассу по другому называют ККТ — контрольно-кассовая техника. Ее обязаны установить компании и ИП, которые продают товары, работы и услуги:

• физлицам без статуса ИП — независимо от формы расчетов;
• фирмам и ИП с оплатой наличными, смартфоном или очно картой.

Есть исключения: например, если занимаетесь ремонтом обуви или продаете питьевую воду в розлив, онлайн-кассу можно не использовать.

Общие положения по онлайн-кассам регламентирует закон 54-ФЗ. В нем описаны требования к контрольно-кассовой технике и к кассовому чеку.

Онлайн-касса должна соответствовать требованиям 54-ФЗ, а модель кассы должна быть в реестре на сайте налоговой. Если купить кассу не из реестра, налоговая ее не зарегистрирует, и тогда предприниматель не сможет на ней работать. За работу без кассы на ИП или компанию могут наложить штраф.

Всю информацию по онлайн-кассам собрали в отдельные статьи-инструкции:

В этой статье остановимся только на том, какова ответственность за неприменение ККТ или использование кассы с нарушениями.

Штрафы за нарушение закона об онлайн-кассах

Тем, кто работает без онлайн-кассы или с нарушениями, могут выписать штраф. Собрали в таблице подробную информацию по всем видам нарушений.

Вид нарушения	Ответственность для компаний	Ответственность для ИП и директоров
Неприменение ККТ продавцом, для которого она обязательна: продажа без онлайн-кассы, отсутствие кассы, использование кассы, не зарегистрированной в налоговой	От 75 до 100% суммы покупки, но не менее 30 000 ₽	От 25 до 50% суммы покупки, но не менее 10 000 ₽
Невыдача документа об оплате вместо чека продавцом в труднодоступной местности или ИП на патенте	От 75 до 100% суммы покупки, но не менее 30 000 ₽	От 25 до 50% суммы покупки, но не менее 10 000 ₽
Повторная торговля без онлайн-кассы, если сумма всех покупок мимо кассы, в том числе по совокупности сделок, составила от 1 000 000 ₽	Приостановление деятельности на срок до 90 суток	Для директора — дисквалификация на срок от 1 до 2 лет

Компании и ИП, которые продают товары с обязательной маркировкой, должны до 6 августа 2021 года перейти на кассы с форматом фискальных документов (ФФД) 1.2. Но этих касс еще нет в реестре, поэтому налоговая пообещала, что не будет штрафовать за работу на старой ККТ при условии, что модель есть в специальном списке налоговой.

Как избежать штрафов при работе с онлайн-кассой

Чтобы не получить штраф за неприменение ККТ, важно соблюдать несколько правил:

1. Использовать онлайн-кассу строго из реестра ККТ на сайте налоговой.
2. Зарегистрировать онлайн-кассу в налоговой и получить подтверждение, что регистрация прошла успешно.
3. За каждую покупку выдавать клиентам бумажный чек или электронный по запросу клиента.
4. Убедиться, что все чеки уходят в ОФД и нет ошибок. Сделать это можно в личном кабинете ОФД.

Образец, как выглядит личный кабинет с чеками в ОФД Платформе

Если вы обнаружили ошибку, важно сообщить об этом налоговой в течение трех рабочих дней. Главное — успеть до того, как налоговая сама узнает о нарушении, и приложить доказательства.

Какие могут быть ошибки при работе с онлайн-кассой:

• не использовали ККТ, то есть не выбили чек и не выдали его покупателю. В этом случае нужно выбить чек коррекции, и он автоматически уйдет в налоговую;
• использовали ККТ с ошибкой. Например, в кассовом чеке не хватает реквизитов или в реквизитах есть ошибка, неверно указан товар или форма оплаты. На ККТ с ФФД 1.1 или 1.2 это исправляют двумя чеками коррекции. Первый — на возврат прихода, такой чек полностью повторяет исходный чек с ошибкой. Второй — верный чек коррекции. На ККТ с ФФД 1.05 такую ошибку исправляют обычными чеками: на возврат прихода и на приход. В этом случае нужно уведомить налоговую в течение трех рабочих дней, поскольку нет чека коррекции.

Например, клиент купил букет цветов. Продавец взял с покупателя оплату наличными, но применить ККТ забыл и чек покупателю не выдал, а человек уже ушел. Вечером при закрытии смены обнаружили излишек денег и выбили чек коррекции. Чек ушел в налоговую автоматически.